Форма 1151020 2021

Скачать бланк

Форма 1151020 2021

Новая форма “Налоговая декларация по НДФЛ” официально утверждена документом Приказ ФНС России от 28.08.2020 N ЕД-7-11/615@.

Скачать бланк 3-НДФЛ в формате PDF
(zip-архив 905.7 кб)

Срок сдачи: не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом

Декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ (КНД 1151020) подают в налоговую инспекцию физические лица (граждане) после окончания года (т.е. налогового периода) до 30 апреля года, следующего года. Сдавать декларацию требуется не во всех случаях.

Например, если вы просто получали зарплату, работодатель удерживал из выплаты налог и перечислял его в бюджет, подавать декларацию не требуется, все сведения поступят от налогового агента (т.е. работодателя). Но если в течение периода были налогооблагаемые операции, например, продажа недавно приобретенной недвижимости, то подача декларации обязательна.

Также подача декларации о дохах обязательна, если вы хотите вернуть переплаченный в течение года налог (например, по причине имеющегося у вас вычет на покупку квартиры, лечение и др.). В этом случае вместе с декларацией подается письмо с просьбой вернуть переплату на ваши банковские реквизиты (например, счет в Сбербанке).

По какому бы поводу вы не составляли декларацию, в ней придется указать все имеющиеся доходы, из всех источников, а также причитающиеся вам льготы и вычеты. Поэтому бланк декларации достаточно объемный, хотя на практике многие листы вам не понадобятся.

Бланк загружен на сайт: 13.01.2021

Также вы можете скачать другие формы (бланки) бухгалтерской и налоговой отчетности.

Подробнее о применении формы “Налоговая декларация по НДФЛ”:

  • Заполнение индивидуальным предпринимателем декларации по форме 3-НДФЛ … ?
    Индивидуальные предприниматели обязаны представлять форму 3-НДФЛ, если они применяют общий режим … всех физических лиц, представляющих форму 3-НДФЛ, титульного листа, разд. 1 и … заполнения декларации).
    Остальные листы формы 3-НДФЛ напрямую не связаны с налогообложением … рассчитывается в разд. 2 формы 3-НДФЛ (п. 5.1 Порядка заполнения …
  • Представляем новую отчетную форму по НДФЛ: 3-НДФЛ … физических лиц (ф. 3-НДФЛ). Соответственно, действовавшая ранее форма 3-НДФЛ признана утратившей силу … действующей формой.
    Состав декларации 3-НДФЛ.
    Форма 3-НДФЛ состоит из титульного листа, … – 8.
    Раздел декларации 3-НДФЛ
    Наименование раздела декларации 3-НДФЛ
    Примечание
    Титульный лист
    Титульный … объединены).
    Рассмотрим отдельные новшества формы 3-НДФЛ.
    Инвестиционный налоговый вычет.
    Принципиальные изменения … год налоговая декларация по форме 3-НДФЛ должна быть представлена индивидуальными …
  • Изменены и расширены льготы по НДФЛ … должен был прилагать к декларации 3-НДФЛ рецептурные бланки с назначениями лекарственных …
  • Уплата индивидуальными предпринимателями НДФЛ за 2020 год … в налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой индивидуальные предприниматели будут … действующей налоговой декларации по форме 3-НДФЛ индивидуальными предпринимателями указывается только сумма … будет где-то в форме 3-НДФЛ указывать начисленные суммы авансовых платежей … потребует внесения изменений в форму 3-НДФЛ.
    Вопрос:
    В каком порядке индивидуальный …
  • Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета … ситуации». Здесь выбираем «Заполнить декларацию 3-НДФЛ» – одним из трех вариантов: … поскольку он позволяет заполнить декларацию 3-НДФЛ, не имея специального образования и … более 30 минут. Заполняем 3-НДФЛ онлайн
    При заполнении декларации онлайн … будет приложить при отправке декларации 3-НДФЛ. Затем указываем суммы о … возвращаемся к редактированию заполненной декларации 3-НДФЛ, и на шестом шаге вводим … и сложный процесс заполнения декларации 3-НДФЛ и получение налогового имущественного вычета …
  • Очередное усовершенствование налогового администрирования … смогут представлять декларацию по форме 3-НДФЛ через МФЦ.
    При представлении налогоплательщиком …
  • Вычет по НДФЛ: 3 распространенные ошибки, которые могут привести к взысканию неосновательного обогащения со стороны налоговиков … ставшей привычной декларации по форме 3-НДФЛ. Системе предоставления налоговых вычетов грозят … ставшей привычной декларации по форме 3-НДФЛ.
    Публичное обсуждение законопроекта, размещенного на …
  • Зарплатные налоги при реорганизации в форме преобразования … , подав налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
    Поскольку представлены два противоположных подхода …
  • Инвестиционные налоговые вычеты … налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ. Для получения вычета у налогового … вычета путем подачи налоговой декларации 3-НДФЛ налогоплательщик обязан документально подтвердить дату … только на основании налоговой декларации 3-НДФЛ, которая представляется в налоговый орган … . Первый вариант – подача налоговой декларации 3-НДФЛ. Второй вариант – получение вычета через … счета можно подать налоговую декларацию 3-НДФЛ на наиболее выгодный вариант вычета …
  • Календарь бухгалтера по заработной плате на 2019 год … ФНС
    Налоговые агенты по НДФЛ
    3-НДФЛ за 2018 год
    ФНС
    Индивидуальные …
  • Обзор изменений в отчетности 2021 года … г.
    Декларация 3-НДФЛ
    Утвержден новый бланк налоговой декларации 3-НДФЛ для ее подачи … страниц декларации 3-НДФЛ.
    Кто в какой срок отчитывается по 3-НДФЛ:
    ИП на …
  • Обзор важных изменений в части первую и вторую НК РФ внесенных Законом № 325–ФЗ от 29.09.2019 … основании поданной самим налогоплательщиком декларации 3-НДФЛ.
    Задолженность налогоплательщика менее 3 000 … недееспособными.
    Налоговую декларацию по НДФЛ(3-НДФЛ) на бумажном носителе можно будет …
  • Налоговый вычет на детей 2020: важные вопросы … , также подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Документы можно подавать либо электронно …
  • Дайджест годовой отчетности за 2019 год … , также представляют декларацию по форме 3-НДФЛ в срок не позднее 30 …
  • Новые сроки уплаты налогов и взносов и сдачи отчетности в 2020 году … .2020
    17.08.2020
    Декларация 3-НДФЛ за 2019 год
    30.04 …

Источник: https://www.audit-it.ru/forms/nalog/nalogovaya-deklaratsiya-po-ndfl-forma-3-ndfl.html

Форма по КНД 1151020: особенности заполнения

Форма 1151020 2021

Форма по КНД 1151020 — это стандартизированное наименование декларации 3-НДФЛ, применяющееся в инструкциях и письмах налоговой инспекции, но по большей части на самих бланках.

Эту декларацию обязаны подавать граждане, получившие доход, который облагается данным видом налога (исключений много и они установлены в ст. 217 НК РФ).

Например, ИП на общей системе налогообложения или граждане, продавшие квартиру, находившуюся в собственности меньше минимально установленного срока. Может понадобиться эта форма и в целях получения вычетов, в том числе за обучение, и т. д.

Форма и пояснения к ее заполнению утверждены Приказом ФНС РФ от 24.12.2014. Вариантов заполнения два:

  • на бумажном носителе, можно в рукописном виде (используются только чернила черного и синего цветов);
  • на электронном носителе. Программы для формирования отчета можно найти на официальном сайте налоговой. Можно заполнить бланки онлайн в личном кабинете налогоплательщика.

Эти сервисы бесплатны, но для формирования бланка может потребоваться посторонняя помощь, ведь необходимо знать, какие сведения вносить. Расскажем, как заполнить форму самостоятельно, какие могут возникнуть сложности.

В сам бланк включены страницы, которые заполняются всеми плательщиками и только некоторыми, ведь доходы бывают разными, из разных источников.

Итак, обязательны к заполнению листы:

  • титульный;
  • раздел 1, уточняющий сведения о налогах, которые подлежат уплате;
  • раздел 2, содержащий расчет налоговой базы и налогов.

Листы А и последующие заполняются в зависимости от конкретной ситуации. Например, гражданин, продавший жилье, заполняет листы А и Д2, соответственно, первый перечисляет доходы в РФ, второй посвящен имущественному налоговому вычету от реализации вещей. Если была также приобретена квартира, нужно заполнить дополнительно лист Д1 — туда вносятся сведения по вычетам на приобретение помещения.

Если необходимо получить вычет за лечение, заполняются листы А и Е2. Таким образом видно, что все обычные граждане (получившие доходы от источников в России, не адвокаты и ИП) заполняют только лист А.

Титульный лист

Здесь все достаточно просто, все сведения о плательщике берутся из соответствующих документов, коды перечислены в приложениях.

Если подается декларация в первый раз, номер корректировки не ставится, то есть проставляется просто 000. Если же второй, в связи с внесением изменений, — 001. Коды налогового периода, за который отчитывается гражданин:

  • год — 34;
  • первый квартал — 21;
  • второй (полугодие) — 31;
  • девять месяцев — 33.

Код налоговой легко узнать на сайте ФНС РФ. Обычные граждане проставляют в графе «Код налогоплательщика» 760, ИП — 720. Кодовое обозначение паспорта гражданина РФ — 21. Подпись и дата обязательны.

Раздел 1

Это небольшой по объему лист, в графе 010 необходимо проставить нужные цифры, определяющие обязанность по уплате сбора: 1 обозначает налог, 2 — возврат из бюджета, 3 — отсутствие налога.

В строке 020 указывается КБК налога, 030 — ОКТМО (данные можно найти на сайте налоговой) муниципального образования, 040 — сумма, 050 — ноль. Если есть переплата, то в графе 040 ставится ноль, а 050 — сумма возврата. Если сбор отсутствует, в знакоместах 040 и 050 ставятся нули.

Расчет обязательного платежа

Этот раздел вызывает наибольшие вопросы на практике. Необходимо знать не только сумму базы и ставку сбора, но и применяемые вычеты (перечисляемые в специальных листах). После определения базы с учетом вычетов налог определить достаточно просто.

Сложность может вызвать и заполнение других листов, если нет практики заполнения декларации. Необходимо следовать разъяснениям в самом бланке и указывать данные строго в нужных местах.

Проще бывает разобраться в программе по заполнению формы. Здесь необходимо заполнить шесть обязательных пунктов:

  1. Задание условий.
  2. Сведения о декларанте.
  3. Доходы.
  4. Имущественный вычет.
  5. Стандартный.
  6. Социальный.

Все данные также вносятся в соответствии с документами.

Но программу заполнять значительно проще: есть подсказки, и информация более концентрированная, некоторые данные уже проставлены, например, ставка в размере 13 %.

Есть и некоторые особенности: для получения имущественных вычетов необходимо снять галочку на строке «Стандартные вычеты», например, вкладки отображаются в виде картинок (продажа имущества — дом) и т. д.

Какой вариант заполнения выбрать, зависит от самого декларанта. При необходимости можно обратиться за помощью как в ИФНС (но надо иметь в виду, что заполнять декларацию за гражданина специалисты не станут), так и к специалистам.

3-НДФЛ на вычет за лечение 2021: скачать бланк и образец за 2020 год

Форма 1151020 2021

Налоговая декларация 3-НДФЛ нужна не только для уплаты налога с полученного дохода физических лиц, но и для его возмещения из бюджета в связи с получением вычета — в статье предлагаем образец заполнения отчета для получения социального вычета по расходам на лечение, медицинские услуги, лекарства.

Благодаря применению данной льготы гражданин может вернуть 13 процентов от затрат на лечебные услуги и лекарственные препараты, но с учетом некоторых ограничений и условий.

Как получить социальный налоговый вычет за лечение?

Данная налоговая льгота предусмотрена п. 3 ст. 219 НК РФ, где говорится о том, что человек вправе вернуть НДФЛ (13 процентов) с расходов на:

Для возврата налога в 2021 году необходимо выполнение следующих условий:

  1. Обращение в ФНС с декларацией 3-НДФЛ в 2021 году для получения вычета за лечение за 2020 год.
  2. Перечисление подоходного налога в 2020 году.
  3. Лечение или лекарства должны быть оплачены из собственных средств налогоплательщика, с которых удержан НДФЛ.
  4. Наличие российской лицензии на осуществление медицинской деятельности у организации, оказавшей услуги по лечению.
  5. Наличие документов, подтверждающих расходы  — чеки, платежные документы, договор с мед.учреждением.
  6. Медицинские услуги оказаны непосредственно налогоплательщику, его детям, родителям или супругу.

Сумма расходов, с которой может быть возвращен подоходный налог, ограничена величиной социального налогового вычета:

  • 120 000 руб. — по затратам на свое лечение (максимальная сумма к возврату 15 600 = 13% * вычет);
  • 50 000 руб. — по затратам на каждого члена семьи (максимальная сумма к возврату 6 500 = 13% * вычет).

В указанные суммы социального вычета входят не только затраты на лечебные услуги и лекарства, но и расходы на обучение, оплату страховых взносов на добровольное страхование.

Как заполнить 3-НДФЛ в 2021 году на вычет за обучение?

Вернуть налог не получится, если:

  • не было налогооблагаемого дохода в отчетном году, то есть человек не платил НДФЛ в бюджет;
  • не сохранились платежные документы, подтверждающие расходы на медицинские услуги;
  • мед.организация не аккредитована должным образом в РФ.

Налогоплательщик не обязан заполнять 3-НДФЛ, если он не хочет возвращать деньги — это его право, а не обязанность.

Если человек сохранил все нужные документы и желает получить возврат части потраченных средств, что особенно актуально в отношении дорогостоящего лечения, то следует заполнить актуальный бланк 3-НДФЛ и подать его в ФНС удобным образом (бумажном или электронном через личный кабинет налогоплательщика).

Обращаться в налоговую можно по завершению отчетного года, сроки ограничены календарным годом, следующим за налоговым периодом. То есть за 2020 год вернуть 13 процентов можно будет, начиная с 1 января по 31 декабря 2021 года.

Возврат налога по расходам на лекарства

Человек вправе вернуть 13 процентов не только в отношении расходов на оплату медицинских услуг в лечебных учреждениях, но и по затратам, произведенным на покупку лекарственных препаратов.

Если раньше список лекарств для применения вычета ограничивался специальным перечнем, то теперь никаких ограничений нет. НДФЛ с расходов возвращается со всех видов лекарственных препаратов.

Главные условия — это наличие рецепта врача и платежных документов, подтверждающих оплату.

Сумма расходов на лекарства включается в социальный вычет, для которого действует ограничение 120 000 руб.

Как вернуть 13 процентов по затратам на дорогостоящее лечение?

Перечень видов медицинских услуг, относящихся к дорогостоящему, определяется специальным Перечнем, который содержится в Постановлении №201.

В отношении данного вида лечения размер вычета не ограничивается, поэтому вернуть 13 процентов можно со всей суммы, потраченной на дорогостоящие медицинские услуги.

В декларации 3-НДФЛ данные затраты показываются в отдельной строке.

Новый бланк 3-НДФЛ для 2021 года

Заполнять в 2021 году нужно новую форму 3-НДФЛ, обновленную Приказом ФНС от 28.08.20 № ЕД-7-11/615@.

Поменялись штрих-коды страниц, некоторые разделы и приложения, но в целом, для налогоплательщиков, желающих получить возврат НДФЛ по расходам на лечение, существенных изменений в подготовке декларации нет.

Скачать новый бланк 3-НДФЛ 2021 в excel.

Как заполнить налоговую декларацию за 2020 год?

Налогоплательщики для получения социального вычета за лечение и лекарства заполняются в 3-НДФЛ такие страницы;

  • первая — Титульный лист;
  • Раздел 1 — налоговая сумма, которую ФНС должен вернуть налогоплательщику;
  • Раздел 2 — проводятся вычисления возвращаемой суммы;
  • Приложение 1 и 2 — отражение доходов и уплаченного подоходного налога (в первом показываются поступления от российских компаний, во втором — от иностранных);
  • Приложение 5 — основное, предназначенное для расчета налогового вычета по тратам на медицинские услуги, дорогостоящее лечение и лекарства.

Ниже приведена инструкция в таблице по заполнению полей декларации. Рекомендуем начать с указания дохода в приложении 1 и 2, после чего рассчитать вычет в прил. 5, далее рассчитать сумму налога в разделе 2, перенести ее в раздел 1 и заполнить титульный лист.

В 3-НДФЛ, подаваемой на бумаге, следует поставить свою подпись на каждой странице внизу, указать рядом дату подписания. Кроме того, в верхней части каждой страницы следует поставить ИНН и номер страницы.

Перед заполнением рекомендуем внимательно изучить требования по заполнению 3-НДФЛ.

Инструкция по оформленению

В таблице ниже указано, какие строки нужно заполнять:

Строка 3-НДФЛ

Инструкция по заполнению

Титульный лист

№ корректировки

0 – если подается в первый раз;

1 – если вносятся изменения в первый раз в поданную ранее форму;

2 – если вносятся изменения во второй раз и т.д.

Период

34 – отчетный календарный год

Год

2020 – для получения вычета за указанный год

Налоговый орган

Номер отделения из четырех цифр, куда сдается декларация 3-НДФЛ

Код страны

643 для россиян

Категория налогоплательщика

760 – физическое лицо для получения налоговых вычетов

ФИО

Полностью, если отчества нет, то можно его не указывать

Дата рождения

В цифровом формате ДД.ММ.ГГГГ

Место рождения

Населенный пункт

Код вида документа

21 для паспорта РФ

Реквизиты паспорта

Серия, номер, место выдачи, дата выдачи

Статус налогоплательщика

1 – резиденты РФ

Телефон

Важный реквизит, обеспечивающий связь налоговиком с налогоплательщиков при возникновении вопросов, указывается с кодом города

Количество страниц

Число заполненных листов декларации и прилагаемой документации
Раздел 1

010

Для возврата налога указывается 2

020

Код бюджетной классификации – 18210102010011000110, рекомендуется уточнить в налоговой

030

ОКТМО

050

Возвращаемый НДФЛ – из поля 160 разд.2
Приложение 1 к Разделу 1 – заявление на возврат НДФЛ, новая страница в декларации для формирования заявление внутри формы 3-НДФЛ без отдельного его составления.

095

1

100

НДФЛ к возврату – поле 050 разд. 1.

110

КБК — поле 020 разд. 1.

120

ОКТМО — поле 030 разд. 1.

130

ГД.00.2020.

140

Наименование банка.

150

КБК банка.

160

02 для получения денег на текущий счет, 01 — на депозитный счет.

170

Номер счета в банке для получения денег.

180

ФИО получателя.
Раздел 2

001

13 процентов

002

Ставится 3, что соответствует иному доходу

010

Годовой доход от всех источников

030

Налогооблагаемый годовой доход от всех источников

040

Суммарный размер налоговых вычетов за медицинские услуги, лекарства, дорогостоящее лечение – из поля 200 прил. 5

060

База для исчисления налога с учетом социальных вычетов (030 – 040)

070

НДФЛ, рассчитанный от налоговой базы из поля 060 (ставка из 001 * базу из 060)

080

Реально уплаченный налог за отчетный год – из поля 080 прил. 1

160

Та сумма налога, которую нужно вернуть в связи с правом на социальный вычет (080 – 070)
Приложение 1 – заполняется по каждому источнику отдельно (строки 010 – 080). Для зарплаты оформляется на основании справки о доходах 2-НДФЛ, полученной у работодателя

010

13 процентов для дохода в виде зарплаты

020

Код дохода – для зарплаты 07

030

ИНН источника выплат

040

КПП, если источник выплат – юридическое лицо

050

ОКТМО источника выплат

060

Название организации или ФИО ИП

070

Начисления за год из справки 2-НДФЛ

080

Налог, который удержал указанный источник выплат – берется из 2-НДФЛ
Приложение 5 – отдельно показываются суммы социальных вычетов на мед.услуги, лекарства и дорогостоящее лечение

110

Расходы на дорогостоящее лечение в полной сумме

120

Повторяется показатель из поля 110

140

Расходы на прочие медицинские услуги, не включенные в дорогостоящие

141

Расходы на лекарства

180

Общая сумма затрат на лекарства и медицинские услуги (140 + 141)

181

Сумма уже полученного вычета, если он предоставлялся через работодателя сразу в 2020 году

190

Суммарное значение социальных вычетов (120 + 180 — 181)

200

Итоговый показатель для переноса в раздел 2 = значению поля 190, если не полагаются иные виды вычетов

Пример заполнения

Пример заполнения при условии, что в 2020 году налогоплательщик оплатил своими средствами следующие виды расходов за себя:

  • имплантация зубов — 150 000 руб. (дорогостоящее лечение, не действует ограничение);
  • прочие медицинские услуги — 70 000;
  • лекарства — 20 000.

Размер годового дохода 900 000 руб., полученного от работодателя, с которого удержан НДФЛ 117 000 руб.

Скачать бланк и образец за 2020 год

Скачать новый бланк формы 3-НДФЛ для 2021 года.

Скачать образец заполнения 3-НДФЛ на вычет за лечение за 2020 год.

Инструкция по подготовке и подаче декларации 3-НДФЛ на социальный вычет за лечение через личный кабинет налогоплательщика (актуально для 2021 года):

Вам также может понравиться

Источник: https://praktibuh.ru/otchetnost/3-ndfl/na-vychet-za-lechenie-2021.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.