Как сдавать жилье и не платить налоги

Содержание

Как самозанятым сдавать жилье в аренду

Как сдавать жилье и не платить налоги

Самый приятный вид заработка самозанятых, где почти ничего делать не нужно – это сдача в аренду жилья. Однако все не так просто, как кажется. Как самозанятому сдавать квартиру и что об этом нужно знать, чтобы не нарушать закон? Ответ в нашем новом материале.

Почему именно самозанятым выгодно сдавать жилье?

Причин популярности заработка на сдаче недвижимости – множество. Однако почему аренда является столь частым видом заработка именно для самозанятых?

Наверное, всё дело в плюсах сдачи жилья, отлично сочетающихся с самозанятостью.

Например, аренда даёт самозанятому максимальный доход за счёт возможности сэкономить на налогах. Ведь сдача жилья по НДФЛ облагается по ставке 13%, тогда как самозанятый уплачивает всего 4-6% по НПД (налогу на профессиональную деятельность).

К тому же, очень удобно сдавать квартиру как самозанятый и работать по трудовому договору – так пенсионные отчисления работодатель за вас делает, а вы себе доход получаете и на налогах экономите. Этот вид деятельности даже госслужащим разрешён, несмотря на то что предпринимательской деятельностью им заниматься нельзя.

Конечно, можно не регистрироваться самозанятым и сдавать жильё нелегально. Правда, налоговая инспекция активно борется с теневым доходом, так что такая незаконная деятельность чревата блокировкой счетов и штрафом. Поэтому многие выбирают регистрацию самозанятым и ведение деятельности «в белую».

Как самозанятому сдавать квартиру

Самозанятый может сдавать жильё в аренду с момента постановки на учёт в налоговую службу через приложение «Мой налог» или банковский кабинет клиента.

При регистрации в качестве самозанятого вам потребуются только ваши личные документы. Никаких документов на квартиру (в том числе доверенность) предоставлять не нужно.

Как зарегистрироваться самозанятым — подробная инструкция здесь.

Главное условие возможности самозанятого сдавать квартиру в аренду – нахождение недвижимости в регионе,где проводится эксперимент по самозанятости. В противном случае, владелец может сдавать жильё только как физлицо, но не как самозанятый.

Еще одна полезная статья:  Самозанятость: подводные камни работы на себя

Естественно, что у деятельности самозанятого в качестве арендодателя есть определённые рамки:

  • самозанятый сдает жильё на основании договора аренды (если срок аренды больше года, то его надо регистрировать через МФЦ);
  • доход от сдачи жилья фиксируется в специальном приложении;
  • чек об оплате в обязательном порядке направляется арендатору;
  • с полученного дохода самозанятый платит налог;
  • доход, получаемый самозанятым от аренды, не может превышать 2,4 миллиона рублей в год.

Если доход самозанятого будет превышать максимальную установленную законом сумму в 2,4 млн рублей, то ему будет необходимо перейти в другой режим налогообложения.

Заключение договора аренды

В случае, когда самозанятый сдает в аренду квартиру, он заключает со второй стороной такой же типовой договор, как и любой другой арендодатель.

В нем обязательно прописывается конкретный объект недвижимости, право на пользование которым передаётся квартиросъёмщику, данные обеих сторон сделки, стоимость аренды и права/обязанности сторон.

Срок договора – вовсе не обязательно в нём указывать. Но если для вас срок критичен, то стоит учесть следующий момент:

  • если договор содержит срок более 1 года, его нужно регистрировать в МФЦ;
  • если меньше года – можно обойтись без госструктур.

Обязательно пропишите в договоре всё, что связано с его расторжением и урегулированием споров между сторонами. Это сэкономит массу нервов и денег, если с арендатором возникнут проблемы.

Можно ли сдавать не свою квартиру?

В связи с тем, что самозанятость – новое явление, порой у людей возникают интересные вопросы на тему прав самозанятых лиц. Один из них – могут ли самозанятые сдавать не свою квартиру (а мамы, брата, соседа и т.п.).

С точки зрения закона, самозанятый может получать доход исключительно от услуг, которые он оказывает или товара, который производит. То есть, предоставление жилья в обмен на деньги – это как раз-таки услуга, которую он оказывает сам. Поэтому, даже если жилье не принадлежит самозанятому на праве собственности, он может получать доход, как арендодатель.  

Правда, в случае сдачи чужого жилья, самозанятому потребуется наличие дополнительного документа – доверенности на право управления данной недвижимостью.

Этот документ в дальнейшем убережет самозанятого арендодателя от претензий со сторону налоговой. Заверять у нотариуса ее не нужно, достаточно просто составить документ, указав в нем:

  • паспортные данные доверителя и получателя доверенности;
  • место положения жилья;
  • право на управление имуществом (недвижимостью, в том числе предоставление ее в пользование третьим лицам – обязательно прописать!).

Доверенность будет иметь может быть выдана на определенный или неопределенный срок.

Доверенность обязательно заверяется нотариусом только в том случае, когда с имуществом будут совершать государственную регистрацию сделки.

Например, если вы сдаете жилье на срок более года, то должны зарегистрировать договор аренды через МФЦ и там предоставить доверенность от собственника, заверенную нотариусом.

Если же регистрации договора не требуется, то и заверять доверенность будет не обязательно.

Источник: https://xn--80aagslpjfyq3h0b.xn--p1ai/kak-samozanjatym-sdavat-zhile-v-arendu/

Что ждет собственников, которые не платят налоги за сдачу квартир в аренду

Как сдавать жилье и не платить налоги

Надежда Косарева, президент Фонда «Институт экономики города»:

Если информационная база регистрации договоров найма жилья будет просто информационным сервисом, через который удобно заключить договор найма, платить налог, стать самозанятым, это одно. Им могут воспользоваться многие, но не все.

А если она будет обязательной, если отказ пользоваться ей будет грозить собственнику штрафом или иными негативными последствиями, то пользоваться ей, на мой взгляд, будут большинство собственников.

Если оценивать наш рынок аренды, то доля арендного жилья у нас до сих очень низкая. В некоторых городах мира она доходит до 40-60%: в Берлине — 80%, в Нью-Йорке — 65%.

В стране частного жилищного фонда 92%, и примерно 10% частного фонда, по нашим оценкам, сдается в наем. Люди, которые сдают квартиры, в основном не платят налогов, не известно, заключают ли они договоры, регистрируют ли их. Нам мало что известно про этот сегмент.

Задача легализовать этот рынок правильная. Этому способствует налог на профессиональный доход. При регистрации самозанятым собственник квартиры платит 4%, если сдает квартиру физическому лицу, и 6% – если юридическому. Правда, есть ограничение — доход не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год.

По нашим расчетам, в Москве, где сдается внаем примерно 400 тыс. квартир, их владельцы должны были бы перечислять около 10 млрд рублей в год в бюджет города (если бы они все платили по ставке 4%), а поступает не более 2 млрд руб. То есть платит примерно каждый пятый. Добросовестных собственников все больше с каждым годом, но пока они в меньшинстве.

Серый рынок аренды станет прозрачнее

Николай Николаев, председатель Комитета Госдумы по природным ресурсам, собственности и земельным отношениям:

Я не склонен считать, что доходы и объемы рынка аренды нужно ставить под контроль или кошмарить наших граждан. Реальная задача — это понять потребность в арендном жилье. Развитие этого рынка является показательным для планирования строительства жилья. А мы можем только догадываться, что на нем происходит.

О каких объемах, доходах идет речь? Если мы планируем действительно разобраться с жилищной проблемой в нашей стране и реализовать проекты по развитию жилья, которые соответствуют потребностям людей, то мы должны изучить этот рынок. Предложения по созданию информационной базы даст возможность его анализа.

4 процента с суммы аренды могут платить собственники, желающие сдавать квартиру легально. Для этого достаточно зарегистрироваться в качестве самозанятого
У нас есть законодательство, регулирующее рынок аренды жилья. И формально в нем прописаны и права, и обязанности. Но сейчас по факту не защищен ни арендатор, ни арендодатель. Нужно обсуждать, как это сделать.

Потому что в некоторых странах перекос в сторону прав арендаторов приводит к тому, что они начинают захватывать жилье.

А если сделать перекос в сторону арендодателей, то тогда арендатор в любой момент лишится жилья, окажется на улице.

Развитие арендного рынка было обозначено еще в майских указах президента 2012 года, с тех пор сделано несколько пилотных проектов, в том числе ДОМ.РФ. Но нам нужны не столько новые проекты, сколько регулирование того рынка, который у нас уже есть.

Договор защищает обе стороны

Инга Голубева, риелтор агентства недвижимости ОГРК:

Только 5% собственников жилья готовы заключать официальный договор с нанимателем недвижимости. Арендодатели не хотят платить налоги, хотя они сегодня невысокие.

Основной плюс официальной сдачи недвижимости заключается в том, что он защищает обе стороны сделки. Собственник получает основание взимать оплату и может на законных основаниях выселить жильца в случае неисполнения условий договора. Наниматель получает гарантию того, что при отсутствии нарушений с его стороны он не будет выселен.

Кто захочет не платить, найдет способ это сделать

Никита Пилюгин, заместитель руководителя юридического департамента компании «Этажи»:

Как реестр договоров сможет вывести из тени часть рынка аренды, пока не понятно, поскольку арендатор и арендодатель договор заключают между собой и никуда информацию о сделке не вносят.

Сейчас налоговым органам видны только те договоры, которые собственники указывают при сдаче декларации, а также те, которые подлежат обязательной государственной регистрации, то есть договоры сроком аренды более одного года.

Кроме того, в России до сих пор жилье может сдаваться по устному договору. Такое понятие прописано в Гражданском кодексе.

Жилье может сдаваться по устному договору, если сумма сделки не превышает 10 тысяч рублей

Эта форма является законной для договоров между физическими лицами на сумму не более 10 тысяч рублей. Для многих регионов это нормальная арендная ставка на квартиру. А для больших городов — это нормальная ставка за комнату. Что не мешает собственнику разбить договор найма многокомнатной квартиры на несколько, если проживать в ней собираются несколько человек.

Возможно, вместе с реестром появится и обязанность граждан вносить информацию о заключенных договорах. Можно внести поправки в Гражданский кодекс и установить такую обязанность, в этом нет большой проблемы. Но как мотивировать граждан выполнять эту обязанность? К примеру, сейчас есть обязанность регистрировать договор, заключенный на срок более года, но соблюдают ее не все.

Дмитрий Таганов, руководитель Аналитического центра ИНКОМ-Недвижимость:

Те, кто хочет избежать уплаты налогов, найдут для этого способ — например, оформят аренду договором безвозмездного пользования жилым помещением.

Не думаю, что рынок аренды может кардинально измениться с введением новых мер. Формирование организованного рынка — это эволюционный путь, которому потребуются, может быть, десятилетия. Реальных рычагов по привлечению наймодателей к ответственности у государства пока нет.

Нужны типовые договоры

Александр Гиновкер, генеральный директор агентства недвижимости «Невский Простор»:

На наш взгляд, логичным шагом для легализации рынка аренды стала бы разработка типовых договоров. Сегодня многие вещи в этом сегменте рынка не урегулированы, в результате участники сделок не защищены.

Источник: https://mayaksbor.ru/news/sreda_obitaniya/chto_zhdet_sobstvennikov_kotorye_ne_platyat_nalogi_za_sdachu_kvartir_v_arendu/

Как правильно сдать квартиру и не платить налоги по закону?

Как сдавать жилье и не платить налоги

Сдавать квартиру и не платить налоги – это дилемма, которая возникает в голове у каждого гражданина, планирующего получать доход от найма жилого помещения.

С одной стороны – это удобно, не обременять себя дополнительными расходами, получая только выгоду. Но при этом возникает вторая сторона – риски, как материального, так и морального характера.

Именно поэтому важно подходить к заключению договора и его регистрации с точным знанием закона и контрагента, с которым заключается сделка.

Можно ли сдавать квартиру и не платить налоги?

Сдача жилых помещений в наем возможна как с последующей регистрацией договора, так и без совершения подобных юридически значимых действий. Однако второй вариант является грубым нарушением налогового законодательства.

Любые сделки, связанные с недвижимым имуществом, подлежат государственной регистрации, особенно, если временно проживающей в ней гражданин желает получить временную прописку. Только та сделка, которая подкреплена письменными обязательствами, может считаться надежной и правильной с точки зрения норм и статей гражданского и налогового кодекса.

Налоги на доход от сдаваемой в аренду недвижимости

Основная цель сдачи жилья во временное возмездное пользование – получение прибыли. Именно поэтому законодатель отнес данную категорию к системе НДФЛ, процентная ставка которой равна 13% от общего количества полученных средств за календарный год (от 01 января по 31 декабря включительно).

Выплата налогов на доходы физического лица происходит после предоставления декларации в Федеральную налоговую инспекцию до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. И только после принятия и проверки достоверности данных субъект налогообложения может приступать к выплате денежных средств.

Есть вопрос или нужна помощь юриста? Воспользуйтесь бесплатной консультацией:

Ответственность за уклонение от уплаты налога

В случае возникновения ситуации, при которой налоговым инспектором или иной контролирующей организацией выяснится факт уклонения от уплаты причитающихся денежных средств, то виновное лицо может быть привлечено к административной или даже уголовной ответственности в следующих видах санкций:

  1. Подача декларации в разрез со сроками – штраф в сумме 5% от всей прибыли.
  2. Просрочка уплаты штрафа – 20% от суммы налога или 1 000 рублей.
  3. Скрытие от налогового органа суммы договора в пределах 600 000 рублей и более – наказание в виде выплаты полной суммы, включая погашение штрафа, либо лишение свободы сроком до 1 года.

Как и не платить налоги — уловки арендодателей

При всей пугающей статистике скрытых доходов граждане, которые желают сдать свою квартиру любой ценой, используют любые доступные средства, чтобы избавить себя от ежегодных походов в Федеральную налоговую службу:

  1. Отсутствие договора – рискованный шаг, который усложняет возможность доказывания судом факта заключения сделки с недвижимостью.
  2. Заключение договора без внесения денежных средств в виде арендных платежей – при этом передача денежных средств должна быть только в виде наличных купюр.

При этом фактически арендодатель ставит себя в неудобное положение. Поскольку какими бы хорошими не были отношения между контрагентами, в случае форс-мажорных обстоятельств, велика возможность, что один из участников обратиться за юридической помощью, после чего факт нелегальной юридической сделки будет обнаружен.

Как официально сдавать квартиру в аренду и платить налоги?

Чтобы быть чистым перед законом и получить дополнительные правовые гарантии, необходимо, в первую очередь, решить вопрос относительно договора и условий, которые в нем будут прописаны. Только после этого следует регистрация сделок и последствия в виде налогов и других платежей.

Каждый факт передачи денег должен быть закреплен в виде расписки, сумма которого определяется договором. В противном случае будет сложно доказать в судебном заседании факт исполнения обязательств.

Преимущества законного оформления сделки и полной уплаты налогов

С точки зрения правового подхода, оформление договора и сопутствующих документов будет благоприятно влиять на совершенную сделку со следующей точки зрения:

  • Права и обязанности сторон четко определены;
  • Последствия нарушения условий установлены;
  • В случае грубых нарушений прав и обязанностей можно смело обращаться в контролирующие органы;
  • Упущенные средства в виде налога могут быть значительно меньше, нежели если ваш контрагент нарушит условия при наличии скрытых правоотношений.

Порядок оформления документов

Первоначальными документами, которые должны быть в наличии при заключении договора – это паспорта контрагентов и правоустанавливающие документы на квартиру.

Желательно, чтобы стороны могли увидеть оригиналы и утвердиться в законности сделки.

Далее идет заключение договора с включением обязательных условий и пунктов.

Договор найма жилого помещения

Главными составляющими договора найма квартиры являются:

  • Место и время заключения договора;
  • Наименование и реквизиты сторон;
  • Срок договора – при заключении договора на срок менее года, дальнейшая регистрация в Управлении Росреестра не требуется, но при этом есть свои скрытые условия для пролонгации. При отсутствии указания на период действия, договор считается заключенным на 5 лет;
  • Цена – с обязательным уточнением суммы, периода и порядка передачи. В случае нарушения этих требований, арендодатель может взыскать штрафные санкции;
  • Условия содержания имущества и оплата коммунальных услуг.

Остальные пункты составляются по желанию сторон и должны быть указаны однозначно, без возможности двойной трактовки.

Процедуры уплаты налогов для ИП

В случае если арендодателем является индивидуальный предприниматель, имеются некоторые особенности. Оплата налогов снижена до 6%, однако при этом лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность должно дополнительно направлять взносы в пенсионный фонд, фонд социального страхования и прочее.

Случаи с системой налогообложения «доходы вычесть расходы» налоговая ставка возрастает до 15%, что также является невыгодным в случаях отсутствия других видов деятельности.

Риск – дело благородное, но не в случае с договором найма. Закон требует четкого исполнения условий и в случае неповиновения – уплаты штрафов. Чтобы не доводить себя и своих знакомых до подобного состояния, следует вовремя оформлять все документы и подавать декларацию о доходах в установленные законом сроки.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в данной статьей могла устареть. Вместе с тем каждая ситуация индивидуальна.

Для решения своего вопроса заполните следующую форму или позвоните по телефонам, указанным на сайте, и наши юристы Вас бесплатно проконсультируют!

Источник: https://UrMetr.com/kvartira/arenda/kak-pravilno-sdat-kvartiru-i-ne-platit-nalogi

Сдать квартиру, как самозанятый в 2020 году. Условия, налоги

Как сдавать жилье и не платить налоги

В июле 2020 года эксперимент с самозанятыми распространился почти на всю Россию. При этом, как свидетельствует статистика, очень многие граждане идут в самозанятые только для того, чтобы официально сдавать свою квартиру и платить налоги. Рассказываем, на каких условиях это можно сделать, в чем плюсы и минусы.

Эксперимент с самозанятыми стартовал в начале 2019 года. Первопроходцами были 4 региона, на территории которых жители могли примерить на себя новый статус. В их числе были столица, Подмосковье, Калужская область, а также Республика Татарстан.

В начале 2020 года список участников пополнился новыми регионами, однако масштабное расширение эксперимента прозошло в июле. Сразу 53 региона были включены в проект, в результате чего эксперимент охватил практически всю территорию страны.

В конце минувшего года налоговики подводили первые итоги эксперимента. Выяснились довольно любопытные факты. Например, на тот момент 18% всех самозанятых трудились в качестве таксистов. Весомым по популярности видом деятельности самозанятых стала сдача квартиры в аренду. Около 10% самозанятых были задействованы в этом направлении.

Налоги при сдаче жилья

Конечно, при сдаче квартиры в аренду главным плюсом самозанятого является налоговая ставка, применяемая к доходам. Если гражданин работает с физлицами, то ставка составит скромные 4%. Юрлица на рынке аренды жилых квартир встречаются существенно реже физлиц, но если собственник квадратных метров будет работать с ними, то ставка будет несколько выше, а именно 6%.

Налоговый режим, применяемый самозанятыми, сегодня является одним из самых выгодных. Например, ИП при применении упрощенной системы налогообложения платит с полученных доходов 6%.

Также им нужно регулярно вносить за себя взносы на фиксированную сумму, даже если доходов совсем не было. Например, в 2020 году на пенсионное и медицинское страхование индивидуальным предпринимателям нужно отдать около 40 тыс. рублей.

Если ИП получил доход на уровне более 300 тыс. рублей, то с суммы превышения нужно отдать в виде взносов еще 1%.

Если собственник жилья решит сдавать жилье без применения какого-либо налогового режима, то ему придется отдать с полученного дохода НДФЛ в размере 13%.

Плюсы самозанятости

Налоговый режим для самозанятых задумывался для того, чтобы вывести из тени миллионы граждан, которые работают на себя, оказывая небольшие услуги другим гражданам, либо создавая товары на продажу. Это могут быть копирайтеры, дизайнеры, фотографы, репетиторы, сантехники, домашние умельцы, кондитеры и т.д.

Специально для них создали особый режим, который подразумевает скромную ставку налога, а также максимально упрощенный процесс регистрации. Вся процедура проходит в онлайн-режиме.

Гражданам нужно скачать специальное приложение, а затем загрузить сканы своего паспорта и селфи. Это так же просто, как получить микрозаймы на карту или займы на Киви в микрофинансовых организациях.

Не выходя из дома, клиент решает все свои финансовые проблемы.

Условия для работы самозанятым

Чтобы работать самозанятым, нужно соблюдать определенные требования. В частности, у самозанятого лица не должно быть наемных работников. Для кого-то этот может быть минусом. В таком случае придется присмотреться к ИП, где наемные сотрудники допускаются.

Самозанятый в рамках своей основной деятельности не должен иметь работодателя. При этом допускается совмещение работы по ТК и самозанятости. Например, программист трудится в IT-компании и платит НДФЛ со своих доходов и одновременно мастерит на продажу фигурки из дерева. Он сможет стать самозанятым, чтобы оплачивать налоги с дополнительных доходов от хобби.

Это же относится к желающим сдать жилье в аренду. Они могут работать по ТК, однако для сдачи квартиры имеют право зарегистрироваться еще в качестве самозанятого.

Доход самозанятого не должен превышать 2,4 млн рублей в год. Представим, что гражданин работал весь годы самозанятым, рассчитывая уложиться в указанную сумму. Однако под конец года ему поступило несколько заказов, в результате чего его заработок вышел за установленные нормы.

Что происходит в этом случае? Если самозанятый имеет одновременно статус ИП, то с суммы превышения он будет платить по правилам, установленным для индивидуальных предпринимателей.

Если гражданин является обычным физлицом, то ему придется уплатить НДФЛ в размере 13% с суммы, которая превысила порог.

Самозанятыми не могут стать лица, которые продают подакцизные товары, занимаются добычей полезных ископаемых, перепродают товары. Если у гражданина есть в собственности нежилая недвижимость (коммерческая), то здесь также недоступен статус самозанятого.

Как платить налоги?

Ранее мы отметили, что стать самозанятым можно при помощи специального приложения. Оно же поможет гражданину при дальнейшей работе с налоговыми органами. Приложение самостоятельно суммирует доходы, высчитывает налог, направляет необходимую информацию налоговиками.

При поступлении денег на счет или при получении средств наличными гражданин должен сформировать с помощью приложения специальный чек. Для квартиросъемщика он будет доказательством оплаты, а для самозанятого отчетным документом перед налоговыми органами.

Подводя итоги, отметим, что режим самозанятости с каждым днем пользуется все большим спросом среди граждан. Во-первых, эксперимент, который начинался только в 4 регионах, сегодня проник в самые дальние уголки страны. Во-вторых, очень легко и удобно стать самозанятым через интернет без необходимости посещения налоговой инспекции.

В-третьих, ставка налога в 4% при работе с физлицами – это довольно весомый аргумент, особенно, если учесть, что ставка зафиксирована на 10 лет и не будет меняться. В – четвертых, стать самозанятыми могут и ИП, при этом не утрачивая своего статуса.

Им нужно всего лишь пройти онлайн-регистрацию и поставить в известность налоговые органы о применении нового режима.

Источник: https://zaimisrochno.ru/articles/5035-sdat-kvartiru-kak-samozanyatyy-v-2020-godu-usloviya-nalogi

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.