Сколько квартира должна быть в собственности

Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог

Сколько квартира должна быть в собственности

Сегодня предлагаем вниманию статью на тему: “Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог”. Мы попытались полностью раскрыть тему, а наш специалист Сергей Шевцов поделится важными ми основанными на опыте работы.

Согласно Налоговому Кодексу, если Вы владели квартирой (или другой недвижимостью) больше минимального срока, то Вы освобождаетесь от налога при ее продаже (а также необходимости подавать налоговую декларацию).

При этом минимальный срок владения может составлять три года или пять лет в зависимости от того, когда и как было приобретено жилье (новые правила были введены ФЗ №382-ФЗ и вступили в силу с 1 января 2016 года).

В данной статье мы рассмотрим, как определить после какого периода владения недвижимостью Вы будете полностью освобождены от налога при ее продаже.

Если жилье приобретено до 1 января 2016 года (любым способом), то применяются “старые правила” (действовавшие до последних изменений в Налоговом Кодексе): Вы освобождаетесь от налога (и необходимости подавать налоговую декларацию), если на момент продажи недвижимость находилась в Вашей собственности более трех лет.

удалено

(кликните для воспроизведения).

Пример: в 2012 году Васильев К.К. купил квартиру. В 2016 году Васильев продал эту квартиру за 3 млн. руб. Так как квартира была куплена до 2016 года, и на момент продажи Васильев владел ей более трех лет, ему не нужно ни платить налог от доходов, ни подавать декларацию в налоговый орган.

Если Вы приобрели жилье после 1 января 2016 года, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года в следующих ситуациях (для всех остальных случаев – 5 лет):

    Если Вы получили недвижимость в наследство от близкого родственника.

Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в порядке наследования от члена семьи или близкого родственника (в соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к ним относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры), то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

Пример: в 2016 году Синицын С.С. получил в наследство от отца квартиру. В 2020 году он собирается ее продать.

Поскольку жилье получено по наследству от близкого родственника, то минимальный срок владения таким жильем составляет 3 года. Таким образом Синицыну не нужно будет платить налог с продажи квартиры в 2020 г.

и подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию (ведь к моменту продажи квартира будут находиться в его собственности более трех лет).

Пример: в 2016 году Воронов В.В. получил в наследство от дяди квартиру. В 2020 году он собирается ее продать. Поскольку квартира получена в наследство после 1 января 2016 года не от близкого родственника (согласно ст.

14 СК РФ, дядя не относится к близким родственникам), то минимальный срок владения таким жильем составляет 5 лет. Таким образом при продаже квартиры в 2020 году Воронову В.В. нужно будет отчитаться перед налоговым органом и заплатить налог.

Недвижимость получена в дар от близкого родственника

Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в дар от члена семьи или близкого родственника (в соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к ним относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры), то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

Пример: В июне 2016 года отец подарил Гарелину Я.И. квартиру. Для улучшения своих жилищных условий Гарелин планирует продать эту квартиру в конце 2019 года.

При продаже квартиры в 2019 году Гарелину Я.И.

не придётся платить налог и подавать декларацию в налоговый орган, так как квартира была подарена близким родственником и на момент продажи будет находиться в собственности более 3х лет.

Жилье было приватизировано

Если Вы получили право собственности на жилье в результате приватизации, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

Пример: Супруги Ивановы приватизировали квартиру, в которой проживали, в августе 2016 года. Через три года (в августе 2019 года) они смогут продать данную квартиру, не уплачивая налога с продажи.

Имущество получено по договору пожизненного содержания с иждивением.

Если право собственности на объект недвижимого имущества получено в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением, то минимальный срок владения для безналоговой продажи также составляет три года.

Как мы указали выше, если Ваш случай не попал ни в одну из категорий, то для продажи жилья без налога оно должно находится у Вас собственности не менее 5 лет.

Пример: в мае 2016 году Яблоков В.В. купил квартиру по договору купли-продажи. В 2020 он собирается продать эту квартиру. Яблоков В.В. Должен будет подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог, так как в данном случае минимальный безналоговый срок владения составляет 5 лет.

Читайте так же:  Развод и определение места жительства ребенка с матерью

Пример: в 2016 году Красильников В.В. получил в дар от дяди квартиру. В 2020 году он собирается продать указанную квартиру.

Поскольку квартира была получена не от близкого родственника и на момент продажи будет находиться в собственности Красильникова менее пяти лет, то при ее продаже Красильникову В.В.

необходимо будет подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

удалено

(кликните для воспроизведения).

Мы рассмотрели, как определить минимальный срок владения для безналоговой продажи в различных ситуациях, но, в тоже время, не всегда понятно, с какого момента отсчитывается срок владения.

В общем случае действуют следующие правила:

  • при покупке жилья (по договору купли-продажи или долевого строительства) срок владения исчисляется с даты регистрации права собственности на недвижимость;
  • при получении недвижимости в наследство срок владения исчисляется со дня смерти наследодателя (открытия наследства).

Более подробно вопрос исчисления срока владения рассмотрен в нашей статье С какого момента считать срок владения квартирой при продаже?

Сроки, которые квартира должна находиться в собственности, чтобы не платить налог

22.03.2018 1,436 Просмотры

Налоговое законодательство предполагает уплату налогов с доходов граждан. К таким доходам относятся и денежные средства, полученные с продажи квартиры.

Однако государство предусматривает для своих резидентов ряд льгот, которыми можно воспользоваться и существенно уменьшить НДФЛ или вообще не вносить 13 %. Многое зависит от того, как давно была приобретена недвижимость.

Давайте разберёмся, сколько лет квартира должна быть в собственности, чтобы не платить за продажу налог.

Граничный срок, после которого можно спокойно продавать жилье и не вносить налог, в 2018 году составляет 5 лет. Для некоторых категорий имущества срок может быть снижен до 3 лет. Рассмотрим, сколько лет квартира должна быть в собственности, чтобы не платить подоходный налог. Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Звоните:

Это быстро и бесплатно !

Если квартира была унаследована или получена в дар от близкого родственника, прибыль от её продажи перестаёт быть предметом налогообложения через три года. Близкими родственниками считаются:

  • родители;
  • бабушки и дедушки;
  • дети;
  • внуки;
  • братья и сёстры.

Если же недвижимое имущество было куплено, получено по наследству или в дар от дальнего родича или постороннего человека, потребуется больше времени, чтобы продать его, не подвергая полученные денежные средства налогообложению, — 5 лет.

Многие граждане покупают квартиру в строящемся доме ещё на этапе планирования. В этот период цены за квадратный метр минимальны. Когда дом будет построен, стоимость квартир в нём намного возрастёт. Казалось бы, выгодное вложение, можно перепродать недвижимость и получить выгоду.

Но теперь придётся ждать целых пять лет, прежде чем такая сделка принесёт пользу.13 % от цены жилья — это внушительная сумма, которая может достигать нескольких сот тысяч. Поэтому неудивительно, что многие владельцы задаются вопросом, как можно уменьшить эту сумму. Существует два законных способа это сделать.

Акция: 350 рублей БЕСПЛАТНО
до 31 декабря 2018

Звоните:

+7(812)317-11-38 (Санкт-Петербург)

Задайте свой вопрос, и в течение 6 часов юрист-эксперт по имуществу его изучит и предоставит Вам решение.

Первый из них — использовать налоговый вычет, который составляет 1 млн рублей. Допустим, квартира стоит 5 млн рублей. Вычитаем из этой суммы 1 млн р. и получаем 4 млн р.

От этого количества денег будет считаться 13 %. Таким образом, собственник заплатит 520 тыс. р. налога вместо 650 тыс. р., которые ему требовалось бы внести, если бы он не воспользовался вычетом.

Экономия налицо.

Второй способ снизить сумму НДФЛ — это воспользоваться расходным вычетом. Предположим, вы купили квартиру за 3 млн р., а продали её за 4.5 млн р.

В таком случае вы можете от суммы доходов отнять расходы и из полученного остатка высчитать 13 %. В приведённом примере разница составляет 1.5 млн р., а налог от неё — 195 тыс. р.

Если были потрачены значительные средства на ремонтные работы, и это подтверждается соответствующими документами, можно включить их в перечень расходов.

Разницу между доходами и расходами можно применить и в другом случае. Допустим, вы продаёте квартиру и в этом же отчётном налоговом периоде будете покупать ещё одну.

В этом случае из суммы дохода можно вычесть сумму расходов на покупку нового жилья.

Можно ли воспользоваться сразу двумя льготами? Нет, надо выбрать только одну.

Собственник должен оценить, какой вариант ему более выгоден, и остановиться на нём.

Возможно ли продать имущество, которое находится во владении меньше трёх лет, и не вносить при этом НДФЛ? Да, такие варианты тоже есть.

Сумма, которая подлежит налогообложению, начинается от 1 млн рублей. Если жилой объект продаётся за меньшие деньги, налог не вносится.

До недавнего времени это было предметом мошеннических схем, когда продавец указывал в соглашении купли-продажи стоимость в 1 млн р, а фактически продавал объект дороже.

Сейчас осуществить такой обман не получится, потому что налог взимается с 70 % стоимости объекта по кадастру.

Читайте так же:  Расторжение договора с исполнителем ( кредитный договор)

Процедуру внесения НДФЛ можно разбить на два этапа — подача декларации и непосредственно оплата. Налоговое законодательство установило следующие сроки:

  • до 30 апреля следующего налогового периода нужно подать декларацию 3-НДФЛ;
  • до 15 июля следующего налогового периода внести оплату.

Источник: https://promnmsk.ru/skolko-let-v-sobstvennosti-kvartira-chtoby-ne-platit-nalog/

Сколько в собственности должна быть квартира чтобы не платить налог | Налоги

Сколько квартира должна быть в собственности

Налоги и налоговые вычеты в недвижимости

Последнее обновление: 24.10.2018

«Заплати налоги, и спи спокойно», – убеждают нас непреклонные представители фискальных органов. Спорить с ними – себе дороже. Но знание правил исчисления налогов и налоговых вычетов при покупке или продаже квартиры поможет нам сохранить значительные средства.

Ниже речь пойдет только о налогах и налоговых льготах, возникающих при совершении сделок с квартирами. Налог на владение имуществом физлиц (в т.ч. недвижимым), ежегодно взимаемый с каждого собственника, мы оставим за кадром, так как к сделкам он отношения не имеет (подробнее о нем см. по ссылке).

Как известно, при получении дохода, нужно платить налог государству. Получение денег за проданную квартиру – это доход гражданина. И в отношении него, в общем случае, действует ставка НДФЛ (налог на доходы физических лиц) = 13% (ст.224 НК РФ).

Но к радости этих самых физлиц (как Продавцов, так и Покупателей), и для стимулирования рынка недвижимости, государство предусмотрело ряд льгот в виде налоговых вычетов, существенно уменьшающих налогооблагаемую базу при купле-продаже квартир, а то и вовсе сводящих ее к нулю.

Налоговый вычет – это та сумма, которая вычитается из налогооблагаемой базы, перед тем как с оставшейся суммы взимается налог (13%). По сути, вычет – это налоговая льгота, стимулирующая граждан активней решать свои жилищные вопросы.

Налоговые вычеты бывают «стандартные» (ст. 218 НК РФ), «социальные» (ст. 219 НК РФ), «имущественные» (ст. 220 НК РФ), и «профессиональные» (ст. 221 НК РФ).  Непосредственно к сделкам купли-продажи квартир относятся «имущественные вычеты».

При продаже квартиры, у Продавца возникают как налоги (на полученный доход от продажи своей квартиры), так и налоговые вычеты (уменьшение суммы, подлежащей налогообложению).

При покупке квартиры, у Покупателя возникают только налоговые вычеты (т.е. льготы при уплате 13% НДФЛ с его зарплаты, например).

Рассмотрим случаи продажи и покупки квартиры по очереди.

Подробные консультации по налогам и налоговым вычетам в недвижимости можно получить – ЗДЕСЬ.

Мошенничество с квартирами. Поучительные истории с примерами из практики. СПЕЦРАЗДЕЛ.

Налог при продаже квартиры

В 2017 году вступила в силу норма закона, что дает возможность не оплачивать платеж в налоговую за квартиру, если она находиться во владении определенное время. Причем важно знать, сколько лет она должна находиться во владении в каждом отдельном случае, так как нормы диферсифицированы.

Только в текущем году были приняты существенные изменения, теперь этот срок 5 лет, ранее было 3. К имуществу, которые можно продавать по истечению 5 лет владения и не оплачивать налоги относится:

  1. Дом, квартира.
  2. Дача, садовый домик, участок.
  3. Иное имущество.

Если перед продажей длительность владения был меньше, то необходимо заполнить декларацию и внести  плату в размере 13%.

В планах было принятие нормы минимальных сроков обладания в 7 лет, то законодатели остановились на 5 годах.

Существенные изменения

Новые нормы распространяются на недвижимость купленную после 1.01.2016. Если недвижимость была куплена до этого времени, то ее можно продавать без ущерба для собственного бюджета через 3 года.

Стоит правильно понимать, что дата, от которой отсчитывается срок владения это:

  • При приобретении квартиры – дата регистрации факта перехода прав собственности, то в свидетельстве будет указана дата, от которой и следует отсчитывать.
  • Если продажа касается недвижимости полученной в наследство, то этот срок начинается от дня открытия наследства, то есть от даты смерти того, кто оставил наследство.

Важно! Если квартира  была оформлена в собственность после 1 января 2017 года, то для налогообложения берется в учет  общий или региональный срок владения недвижимостью, при продаже ее в 2017 году или позже.

По поводу терминологии это новые понятия, которые ранее в законе не использовались. Минимальный предельный срок владения – это пять лет. По отдельным объектам этот период останется три года, и это зависит от способа приобретения прав на владение, конкретней:

  1. При получении квартиры в результате наследования или в оформления договора дарственной близким родственником.
  2. Во владение жилье получено через приватизацию.
  3. Если квартира получена в собственность в результате оформления сделки по договору пожизненного содержания с иждивением.

Еще одна новая норма в 2017 году – это региональный период. Местные власти имеют право сокращать минимальный период обладания, но превышать его они не могут. Так, например если принят в регионе закон, в котором этот срок составляет 4 года, то реализовать квартиру и при этом не платить налог можно владея ею именно этот срок.

Источник: https://epayinfo.ru/nalogi/skolko-v-sobstvennosti-dolzhna-byt-kvartira-chtoby-ne-platit-nalog.html

Налог с продажи квартиры в 2020 году. Сколько ждать: 3 года или 5 лет? – Агентство недвижимости ЗУБР

Сколько квартира должна быть в собственности

В 2020 году изменился порядок налогообложения при продаже недвижимого имущества. Теперь не обязательно ждать, когда пройдет 5 лет с момента приобретения недвижимости. Минимальный срок владения объектом недвижимости сокращается до 3х лет, но при условии что он является «Единственным жильем».

Срок владения недвижимостью составляет по-прежнему 3 года в следующих случаях:

  • по договору дарения от близкого родственника по нормам Семейного кодекса РФ;
  • в порядке наследования (право собственности считается с даты смерти наследодателя);
  • в результате приватизации:
  • по договору пожизненного содержания с иждивением (ренты).

Статья 217.1 НК РФ была дополнена следующим подпунктом:

пп.

4) в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем подпункте — жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).

При этом в целях настоящего подпункта не учитывается жилое помещение (доля в праве собственности на жилое помещение), приобретенное (приобретенная) в собственность налогоплательщика и (или) его супруга (супруги) в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение (проданную долю в праве собственности на жилое помещение) от налогоплательщика к покупателю.

При соблюдении установленных настоящим подпунктом условий в отношении жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение) положения настоящего пункта распространяются на земельный участок, на котором расположено такое жилое помещение (долю в праве собственности на земельный участок, связанную с долей в праве собственности на такое жилое помещение), и расположенные на указанном земельном участке хозяйственные строения и (или) сооружения.

(пп. 4 введен Федеральным законом от 26.07.2019 N 210-ФЗ)

При этом, дополнения касаются только жилых помещений, нежилая недвижимость не подпадает под данный пункт.

Давайте разберем на примерах:

Пример 1. Семья Ивановых купила квартиру в январе 2017 году. В 2020 году они решили эту квартиру продать и купить побольше. Другого жилья в собственности нет. Следовательно, налог с продажи квартиры, приобретенной в 2017 году платить не нужно. Равно, как и подавать декларацию по форме 3-НДФЛ.

Пример 2. Похожая ситуация, но у одного из супругов, мужа, есть еще доля в квартире родителей. В таком случае, супруга налог платить не будет, а муж в обязательном порядке должен подать декларацию по форме 3-НДФЛ, и рассчитать сумму налога к уплате, если его доходы от продажи превысили расходы на покупку.

Пример 3. Семья Петровых приобрела квартиру в 2019 году. В январе 2020 года покупают вторую квартиру. А в феврале 2020 года первую продают.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры, купленной в 2019 году? Нет, так как абзац 2 подпункта 4 пункта 3 статьи 217.

1 НК РФ как раз учел данную ситуацию, если квартира куплена за 90 дней до продажи другого жилья, то при расчете налога с продажи жилья она не учитывается.

Обращаем Ваше внимание, что 90 дней считаются не со дня подписания договора купли-продажи, а с даты государственной регистрации перехода прав собственности. Уточнить дату регистрации можно в выписке из ЕГРН, заказав ее через МФЦ или электронные сервисы Росреестра.

Пример 4 — печальный. Вы купили новое жилье и планировали продать предыдущую квартиру в течение 90 дней, но не успели. Долго искали покупателя, готовились к сделке или ж из-за праздников — регистрация прошла на 91 день. Будете ли платить налог в таком случае?
К сожалению, да.

Поэтому, будьте внимательны относительно сроков продажи и грамотно планируйте сделку.

Многие из нас считают, что полученный на собственных ошибках опыт — самый лучший. В таких случаях полезные со … Подробнее В условиях нестабильной экономики многие собственники ипотечной недвижимости в ужасе осознали, что не могут выплачи … Подробнее Отчёт об оценке недвижимости нужен банку, у которого покупатель берет ипотечный кредит. Банк должен понимать скольк … Подробнее

Источник: https://anzubr.com/nalog-s-prodazhi-kvartiri-v-2020/

Сколько квартира должна быть в собственности чтобы не платить налог

Сколько квартира должна быть в собственности

Почти все операции с недвижимостью нередко сводятся к дополнительным расходам – на справки, оформление, пошлины, налоги и так далее. Для продажи квартиры самой затратной статьей обычно является налог, который связан с ее стоимостью. Именно поэтому стоит разобраться в том, сколько нужно владеть квартирой, чтобы не выплачивать дополнительные налоги, ведь они могут быть весьма крупными.

Налог с продажи квартиры

В глазах закона квартира является вашим имуществом, которое потенциально может быть финансовым вложением с целью получения дополнительной прибыли. Именно поэтому операции с недвижимостью, прежде всего, рассматриваются как коммерческие сделки.

Если отбросить все дополнительные условия, то деньги с продажи квартиры будут рассматриваться как обычный доход, который в России облагается подоходным налогом. Размер такого налога начинается с 13% и может доходить до 30%, в зависимости от того, является ли человек резидентом РФ.

Сейчас нужно владеть квартирой определенный период времени для того, чтобы появилась возможность при ее продаже не платить дополнительные налоги.

В начале и середине 2000 года данного налога не было, и предоставлялась возможность покупать и продавать недвижимость без особых ограничений.

Спекуляция в тот момент стала крайне серьезной проблемой – определенные лица и организации покупали квартиры по низкой цене, после чего сразу же выставляли их на продажу, но уже с увеличенной стоимостью.

Для того чтобы решить эту проблему, был введен дополнительный налог с продажи квартиры. Тогда квартира должна была быть в собственности, чтобы не платить дополнительный налог, не менее трех лет.

Данный отрезок времени стали называть периодом «охлаждения» недвижимости.

Возможность продавать квартиры после их покупки никуда не делась, просто теперь нужно было выплатить от 13% ее стоимости в качестве налога.

Последние изменения

То, что квартира в собственности человека должна провести определенное время, чтобы была возможность не платить дополнительный налог, понравилось далеко не всем, но к новым правилам нужно было привыкать. Вместе с тем осталась еще один крупный пробел в законах, который использовался долгие годы. Речь идет о самой цене квартиры, от которой и считается дополнительный налог.

До 2016 года можно было выставить квартиру по любой цене, даже очень заниженной, тем самым сократить размер налогов, если она не прошла период «охлаждения». Те, кто зарабатывал на торговле квартирами, даже не собирались терять свою прибыль, а потому многие игроки на рынке попросту пользовались незаконными схемами. Все работало примерно так:

  • квартира покупалась по рыночной цене;
  • выставлялась на продажу с любым ценником;
  • в процессе переговоров продавец и покупатель договаривались о новых условиях;
  • цена по договору искусственно занижалась;
  • часть стоимости квартиры выплачивалась в обход договора и налоговой службы.

По такой схеме квартира могла уйти намного дешевле своей реальной стоимости, а значит и налог был бы намного ниже. Реальная сумма сделки, с учетом теневых финансов, могла быть в разы выше того, что написано в документах.

Проблему нужно было как-то решать, а потому правительство решило добавить еще одну переменную – кадастровую стоимость.

Начиная с 2016 года, для того, чтобы продать квартиру и не платить налог, нужно было владеть ею уже не три года, а целых пять.

Более того, при продаже квартиры, которая облагается дополнительными налогами, последние рассчитываются, отталкиваясь не только от суммы сделки, но и от кадастровой стоимости квартиры.

Кадастровая стоимость

Кадастровая стоимость и налог

Внедрение кадастровой стоимости существенно увеличило приток денежных средств в казну, ведь теперь нельзя было специально в несколько раз занизить цену квартиры по документам, после чего провести теневую сделку и получить реальную сумму, выплачивая налоги лишь с первого значения. Кадастровая стоимость стала универсальным мерилом, максимально стабильным значением.

Все дело в том, что кадастровая стоимость квартиры рассчитывается государственным органом или по его поручению. Это значение должно максимально точно отразить рыночную стоимость квартиры.

Теперь нижним значением, которое облагается налогом, стали 70% от кадастровой стоимости квартиры, а вот верхнее значение опирается на саму сумму сделки – чем больше она, тем больше будет налог. Все эти шаги сделали много для стабилизации рынка и его избавления от теневых сделок, которых еще 10 лет назад было невероятно много.

Налог и субъекты налогообложения

Налогообложение зависит не только от сроков владения квартирой, но и от самого субъекта. Согласно текущему законодательству, ставка на доходы резидентов РФ составляет 13%.

Резидентами считаются физические лица, которые в течение календарного года провели минимум 183 дня на территории страны.

В противном же случае, если вы в стране находились менее 183 календарных дней, вы будете рассматриваться как нерезидент с налоговой ставкой в 30%, причем это никак не касается гражданства страны.

Как уменьшить налог с продажи квартиры

Если у вас квартира находится в собственности меньше трех или пяти лет, в зависимости от времени ее приобретения, и ее нужно продавать, есть несколько способов, которые помогут уменьшить налог, если вовсе не избавиться от него.

Для начала можно воспользоваться налоговым вычетом, который просто отлично работает в случае с не очень дорогими квартирами. Его можно применить раз в году на одну единицу недвижимости.

Более того, если стоимость квартиры меньше 1 миллиона рублей, даже декларацию подавать не нужно.

Все потому, что продажа недвижимости, стоимость которой не превышает 1 миллион рублей, дополнительными налогами не облагается, независимо от того, как долго вы ею владели.

Второй способ все еще является актуальным для тех, кто проводит теневые сделки. Речь идет о вычете на расходы, который может быть применим при покупке и продаже квартиры. Для этого нужно просто иметь документы, которые подтвердят факт покупки недвижимости и размер расходов, которые были произведены в этом процессе. Чтобы лучше разобраться в этом, рассмотрим пример.

Вы приобрели квартиру за 4 миллиона рублей. Через полгода у вас появилась возможность продать ее на более выгодных условиях, чем вы и решили воспользоваться.

В новой сделке стоимость квартиры составит уже 5 миллионов рублей. В обычных условиях вам нужно было бы заплатить 13% от новой сделки в качестве налогов, а это 650 тыс. рублей.

С оформлением документов ваш доход будет составлять порядка 300 тыс. рублей.

Ситуацию можно изменить, если использовать вычет на расходы. Работает это примерно так – от суммы новой сделки отнимаются ваши расходы на ее изначальную покупку и уже итоговое значение поддается налогообложению. В итоге мы получаем, что налогом будет облагаться лишь 1 миллион рублей, а потому вам нужно будет выплатить не 650 тыс. в качестве налогов, а всего 130 тыс.
Более того, если вы воспользуетесь налоговым вычетом, который покрывает 1 миллион рублей, то вам и вовсе не нужно будет платить налоги, а ваш доход в итоге составит 1 миллион рублей.

Сейчас вычет на расходы является одним из самых сильных инструментов в руках торговцев недвижимостью, которые часто покупают и продают квартиры. С учетом того, то для них это бизнес и постоянный способ заработка, уплата 13% налога не является чем-то неприемлемым, а потому они могут спокойно играть по правилам и не нарушать законы.

Дополнительные примеры

Дополнительные примеры

Для того чтобы лучше разобраться в том, в каких ситуациях нужно платить налог с продажи квартиры, а в каких нет, мы рассмотрим несколько примеров. В них будут учитываться разные годы приобретения имущества.

Гражданин Иванов приобрел квартиру 17 мая 2014 года. Рассмотрим, с какого момента он может продавать квартиру без уплаты дополнительных налогов.

Период «охлаждения» начинает считаться не с момента заключения сделки, а с того дня, когда вы получили документы на владение квартирой, которые выдаются соответствующим государственным органом.

Обычно это проходит в течение нескольких месяцев, и гражданин Иванов получил их 12 июля 2014 года. В итоге видим, что гражданин Иванов может продать квартиру без дополнительных налогов, начиная с 13 июля 2017 года.

Гражданка Петрова приобрела квартиру 7 декабря 2015 года. Нужно ли ей платит налог при продаже этой квартиры в 2019 году? Сделка была проведена в декабре 2015 года, но документы ей выдали лишь в 2016 году, в феврале.

Поскольку документы были выданы в 2016 году, эта сделка попадает уже под новые законы, а потому гражданка Петрова сможет обойтись без дополнительных налогов лишь спустя 5 лет после получения всех документов, а значит, ей нужно подождать 2021 года.

Порядок уплаты налога

Как мы уже знаем, важную роль играет то, сколько лет в собственности находится недвижимость. Несмотря на это, стоит знать, каким образом уплачиваются налоги с продажи квартиры. Примерная схема во всех случаях одинаковая:

  • собираем нужные документы;
  • подаем их в ближайшее отделение налоговой службы;
  • уплачиваем налог в положенные сроки.

Вроде все просто, но важно все сделать в положенные сроки, ведь от этого многое зависит. Наиболее важным документом при этом является налоговая декларация, которую нужно подать до определенного дня, ведь если этого не сделать, вам грозят неприятности.

Подавать декларацию нужно до 30 апреля следующего года. Другими словами, если вы продали квартиру в 2019 году, вам нужно подать декларацию, в которой будет учтена эта сделка, до 30 апреля 2020 года.

Вместе с декларацией в налоговую отправляются и другие документы, среди которых можно выделить:

  • паспорта;
  • договор купли-продажи;
  • ИНН;
  • свидетельства всех платежей;
  • заявление на вычет (если такой имеется).

В саму налоговую службу отправляются лишь копии документов, которые должны быть заверены у них или нотариально с оригиналов.

После всего этого у вас есть время, чтобы выплатить налог. Крайним сроком для этого является 15 июля года, в котором вы подали налоговую декларацию или года после этого. Теоретически вы можете задержаться с подачей декларации, уплатой налога или же вовсе не выплачивать его, но за этим последуют определенные меры.

Наказание за неуплату налогов

Уплата налогов является обязательной процедурой для всех физических и юридических лиц, которые находятся на территории страны, и только само государство может освободить вас от этого.

Для начала рассмотрим вариант с несвоевременной подачей декларации. Если вы не успели подать декларацию до 30 апреля, вам начнут насчитывать дополнительные проценты по налогам, которые вы должны были заплатить. Ставка на этот случай довольно большая и в течение календарного года сумма может увеличиться практически в 2 раза.

Менее суровое наказание будет тем, кто подал вовремя декларацию, просто не успел сделать выплаты по ней до 15 июля. В этом случае также будут дополнительные расходы, но они составят всего несколько процентов от выплачиваемой суммы.

Отказ от уплаты налогов или нарочная подача неправильной налоговой декларации влечет за собой более серьезные последствия. Для начала на вас будет наложен штраф от 100 тыс. рублей.

В более тяжелых случаях – перспектива реального срока лишения свободы. Речь идет о заключении до 3-х лет, причем эта мера обычно идет вместе с крупным штрафом.

Если же нарушение было не столь серьезное, вам вместе со штрафом могут назначить исправительные или общественные работы.

Учитывая все это, лучше платить налоги вовремя, но при этом пользоваться легальными методами их уменьшения. На самом деле законодательством предусмотрено довольно много различных способов уменьшения или же полного избавления от налогов при продаже квартиры, на которые обязательно стоит обращать внимание.

Не забываем и о том, что нарочное указание заниженной цены в самом договоре еще не является уголовным преступлением, а лишь влечет за собой факт недобросовестного поведения, которое может быть не только со стороны продавца, но и покупателя.

Источник: https://prorealtora.ru/skolko-let-nuzhno-vladet-kvartiroj-chtoby-prodat-bez-naloga/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.