Заявление на 13 от покупки квартиры

Содержание

Как оформить налоговый вычет после покупки квартиры онлайн в 2021 году — pr-flat.ru

Заявление на 13 от покупки квартиры

09.03.2020

Как известно, в России действует закон, согласно которому при покупке недвижимости граждане имеют право компенсировать часть потраченных средств, оформив налоговый вычет.

Как оформить налоговый вычет после покупки квартиры онлайн в 2020 году?

Рассказываем подробно о компенсации:

Как она рассчитывается?

Когда и кто может ее получить?

Как оформить налоговый вычет онлайн без посещения налоговой?

Что такое налоговый вычет и кому он положен?

Налоговый вычет – это возврат в виде денежных средств части ранее уплаченного гражданином налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

НДФЛ – это налог на доходы физических лиц, рассчитывающийся как процент от налоговой базы — доходов налогоплательщика, уменьшенных на величину расходов/вычетов. На данный момент основная налоговая ставка НДФЛ в России – 13%.

Кто имеет право на налоговый вычет после покупки квартиры?

Правом на имущественный налоговый вычет обладает налогоплательщик, который приобрел квартиру в новостройке по договору долевого участия (ДДУ, переуступке по ДДУ), в готовом доме по договору купли-продажи или по договору мены с доплатой.

Вычет не применяется в следующих случаях:

– если оплата жилья произведена за счёт средств работодателей или иных лиц, а также за счёт бюджетных средств,
– если сделка купли-продажи заключена с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (супруг/супруга, дети, родители и пр.)

Имущество, приобретенное супругами во время брака, является их совместной собственностью, поэтому они оба имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности. При этом родители, имеющие несовершеннолетних детей и приобретающие жильё в общую с ними долевую собственность, вправе применить имущественный вычет без распределения по долям.

Вычет может быть оформлен двумя способами:

– через возврат уже уплаченного НДФЛ в бюджет, при подачи заявления в налоговый орган,
– через освобождение от уплаты НДФЛ на будущие периоды, при оформлении вычета через работодателя.

Наиболее популярным является первый способ: денежные средства переводятся на указанный банковский счет заявителя после прохождения камеральной проверки декларации 3-НДФЛ.

Сколько денег мне вернут в случае оформления налогового вычета?

В состав расходов, учитываемых при расчёте имущественного налогового вычета, могут быть включены:

– расходы на приобретение квартиры (доли в ней), – на погашение процентов по ипотеке, оформленной на покупку квартиры (включая рефинансированные кредиты), – на приобретение отделочных материалов и оплату работ, связанных с отделкой квартиры, включая разработку проектной и сметной документации на проведение таких работ.

В составе имущественного вычета не могут быть учтены прочие расходы, в том числе связанные с перепланировкой/реконструкцией помещения, покупкой сантехники и иного оборудования, оформлением сделок и т.д.

Максимальная сумма расходов на приобретение недвижимости с которой будет исчисляться налоговый вычет – 2 000 000 рублей. То есть, сумма, которую можно компенсировать составит 260 000 рублей

Максимальная сумма расходов на приобретение жилья при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – 3 000 000 рублей. Размер итоговой компенсации может составить 390 000 рублей.

С 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости. Если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, остаток вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования.

Когда можно подавать заявление на получение вычета?

В случае покупки квартиры в новостройке годом за который можно подавать заявление на налоговый вычет является год подписания акта-приема передачи жилья.

Например, ДДУ был оформлен в 2018 году, строительство дома завершилось в 2019-ом и в тот же период был подписан акт приема-передачи квартиры: подавать заявление на вычет можно с 2020 года.

Если квартира была куплена на вторичном рынке (в готовом доме) по договору купли-продажи или мены, то годом за который можно подавать заявление является год оформления права собственности.

Например, ДКП подписан в 2019-ом и в тот же календарный период произошла регистрация прав собственности покупателя: подавать заявление на вычет можно с 2020 года.

Заявление на возврат налога необходимо подать в течение 3 лет после окончания того года, за который оформляется вычет.

Как оформить налоговый вычет онлайн без посещения налоговой?

Оформить налоговый вычет после покупки квартиры возможно как при личном обращении в налоговый орган, так и онлайн. Второй способ является самым простым, так как он не требует заполнения декларации 3-НДФЛ и заявления на возврат в бумажном виде и позволяет сэкономить время на посещение инспекции.

Отметим, что дистанционная подача необходимых документов и заявления возможна лишь при наличии доступа в личный кабинет налогоплательщика физического лица на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Для входа в личный кабинет можно воспользоваться данными, которые вы используете на сайте Госуслуг, либо обратиться в любой налоговый орган за предоставлением идентификационных логина и пароля.

Как оформить налоговый вычет онлайн без посещения налоговой?

Подача заявления на налоговый вычет и заполнение декларации 3-НДФЛ

Перед оформлением налогового вычета следует подготовить следующие документы:

> паспорт гражданина РФ, > договор, на основании которого была приобретена недвижимость, > акт приема-передачи квартиры (для новостроек), > документы, подтверждающие полную оплату за приобретенную квартиру, например, платежное поручение с отметкой банка об исполнении, > если при покупке использовались ипотечные средства – необходим кредитный договор, а также справка об уплаченных процентах, полученная в банке, > справку о доходах по форме 2-НДФЛ за год, за который оформляется налоговый вычет,

> выписку из ЕГРН с указанием правообладателя недвижимости.

Все документы, необходимые налоговому органу для проверки и принятия решения по возмещению НДФЛ, прикрепляются в виде сканированных файлов к обращению.

Далее необходимо создать обращение и заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ.

ШАГ 1. В личном кабинете налогоплательщика физического лица следует перейти в раздел «Жизненные ситуации» и выбрать действие «Подать декларацию 3-НДФЛ», далее выбрать онлайн способ.

ШАГ 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ.
Вероятнее всего информация по вашим доходам и исчисленным налогам уже будет отражена в системе ФНС, если нет – ее следует занести вручную, используя данные справки 2-НДФЛ.

Также в форме заполняются следующие поля:

– стоимость квартиры, – дата ипотечного договора (если применимо),

– сумма процентов, уплаченных по ипотечному кредиту (если применимо).

Сумма налогового вычета, которую возместят по итогам камеральной проверки вашей декларации и документов, рассчитается автоматически и будет отображена в сформированном документе.

ШАГ 3. Добавление скан-копий всех ранее перечисленных документов к сформированному обращению.

ШАГ 4. Онлайн подписание декларации по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать с помощью электронной подписи, которая формируется онлайн на сайте ФНС в соответствующем разделе. Все, что вам понадобится, это ввести пароль, который вы укажете при запросе на ЭП.

Сроки получения налогового вычета

Камеральная проверка должна быть проведена налоговым органом по истечении 3 месяцев с даты подачи заявления.

В случае положительного решения, денежные средства будут переведены по реквизитам, указанным в заявлении, в течение 1 месяца.

Отслеживать статус обращения можно также онлайн, через личный кабинет налогоплательщика физического лица.

Источник: https://pr-flat.ru/blog/kak-oformit-nalogovyy-vychet-pri-pokupke-kvartiry-onlayn-bez-poseshcheniya-nalogovoy-podrobnaya-inst/

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры: способы получения, документы, сроки, Госуслуги, МФЦ

Заявление на 13 от покупки квартиры

/ Газета / Новости рынка недвижимости Москвы

При покупке квартиры часто возникает вопрос о том, можно ли вернуть 13 процентов от покупки квартиры, и как это сделать. В этой статье мы подробно расскажем о возврате налогового вычета.

Налоги и недвижимость

Читать нас в Яндекс.Новостях

Такая возможность предусмотрена статьей 220 Налогового кодекса РФ для физических лиц, имеющих официальный доход, с которого производится перечисление в бюджет НДФЛ (налог на доходы физических лиц).

Если человек работал неофициально или вовсе не трудился, значит из его доходов налог в бюджет не поступал. Поэтому налоговый вычет ему не положен.

Справка! Вычет — это сумма, компенсируемая государством собственнику жилья при его покупке.

Те, кому возвращают 13 процентов при покупке квартиры, должны быть налоговыми резидентами РФ (к таковым относятся граждане, проживающие в стране более 183 дней в течение года). Право на возврат имеют:

  • собственники жилой недвижимости;
  • супруги собственников жилья;
  • один из родителей собственника, не достигшего совершеннолетия.

Не подлежит возврату налог в следующих ситуациях:

  1. Если денежные средства при покупке недвижимости продавцу передало стороннее лицо, а не сам покупатель.
  2. Если оплата частично происходила за счет материнского (семейного) капитала-либо другой государственной поддержки.
  3. В случае, когда квартира получена в дар, а не по договору купли-продажи.
  4. Лица, ушедшие на заслуженный отдых более трех лет назад.
  5. Индивидуальные предприниматели, не отчисляющие в бюджет НДФЛ (находящиеся на особом порядке налогообложения).
  6. Физические лица, не имеющие постоянного дохода (например, домохозяйки).

Налоговый вычет 13 процентов при покупке квартиры пенсионерам производится в особом порядке. Согласно статье 217 Налогового кодекса РФ, НДФЛ с пенсии не удерживается. Поэтому пенсионер, не имеющий других источников дохода, кроме пенсии, не может получить 13 % при покупке жилой недвижимости.

Тем не менее, законом № 330-ФЗ от 01.11.2011 предусмотрена возможность выплаты не работающему пенсионеру налога за 4 последних года независимо от того, когда была куплена квартира.

Например, гражданин Иванов вышел на пенсию в 2019 году. В этом же году купил новое жилье. Можно ли ему вернуть 13 % с покупки квартиры? Да, но есть нюанс. В 2020 он может оформить возврат НДФЛ: за 2019 (за время работы до ухода на заслуженный отпуск), за 2018, 2017, 2016 годы — полностью.

К сведению! Работающие пенсионеры имеют такое же право.

Если кроме пенсии неработающий пенсионер имеет источники дохода, которые облагаются 13 % (например, от сдачи недвижимости в аренду), он имеет право на возврат НДФЛ с этого дохода.

Способы получения НДФЛ

13 процентов от покупки квартиры можно получить двумя способами:

  1. По безналичному расчету на свою банковскую карту или на счет в банке (обычно в конце года).
  2. Уменьшение налоговой базы. То есть НДФЛ по месту работы не будет удерживаться из заработной платы до полного возврата суммы, подлежащей вычету.

Куда обращаться по поводу возврата налога

Оформить возврат налога можно:

  • в налоговой инспекции по месту жительства;
  • по месту работы.

Чтобы получить налоговый вычет в инспекции, необходимо в начале года, следующего за годом приобретения квартиры, представить в налоговый орган соответствующий пакет документов. ИФНС (инспекция Федеральной налоговой службы), проверив документы, возвращает налогоплательщику НДФЛ в сумме, уплаченной в бюджет в предыдущем году (год покупки).

Оставшаяся сумма вычета будет оформляться в следующем году аналогично оформлению в текущем. И так до тех пор, пока не выплатят всю сумму причитающегося вычета.

При получении 13 % НДФЛ по месту работы гражданин должен сначала представить документы в ИФНС, получить разрешение на вычет. Затем предъявить его работодателю, который прекращает удерживать налог, начиная с месяца получения уведомления до конца года. В следующем году процедура повторяется (пока полагающаяся к вычету сумма НДФЛ не будет получена).

Какие документы нужны, чтобы получить 13% от покупки квартиры

При покупке жилья за счет личных накоплений необходимо подготовить следующий пакет документов:

  1. Договор купли-продажи (копия).
  2. Паспорт, ИНН, трудовая книжка (копии).
  3. Документы, подтверждающие передачу денежных средств (копии).
  4. Свидетельство о собственности (копия).
  5. Справка 2-НДФЛ.

При покупке в ипотеку:

  1. Ипотечный договор (копия).
  2. График погашения кредита (копия).
  3. Копии документов по оплате кредита в отчетном периоде.
  4. Справка из банка о процентах, погашенных в отчетном периоде.
  5. Договор купли-продажи (копия).
  6. Свидетельство о праве собственности (копия).
  7. Акт передачи объекта (копия).
  8. Документы, подтверждающие передачу денежных средств (копии).
  9. Паспорт, ИНН, трудовая книжка владельца (копии).
  10. Справка 2-НДФЛ.

Правила оформления декларации

Декларацию можно оформить несколькими способами. Рассмотрим каждый из них подробнее.

Через «Госуслуги»

Для получения услуги по оформлению декларации требуется: зарегистрироваться на портале, получить подтвержденную учетную запись, оформить квалифицированную электронную подпись (в компании «Ростелеком»). Для подачи декларации необходимо:

В каталоге услуг выбрать раздел «Налоги и финансы». В появившемся окне найти раздел «Прием налоговых деклараций (расчетов)».

В появившемся окошке кликнуть «Прием налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ)». Здесь пошагово описаны дальнейшие действия. Прочитав информацию, кликнуть «Получить услугу».

Заполнить декларацию с помощью специальной программы (можно скачать на сайте ФНС) или выбрав метод «Сформировать декларацию онлайн».

Нажать на кнопку «Направить сформированную декларацию»

Через МФЦ

Порядок действий:

  1. Подготовить документы (по списку).
  2. Прийти в МФЦ по месту жительства, взять талон электронной очереди, подождать вызова.
  3. Типовую форму декларации заранее скачать из интернета и заполнить.

Специалист Центра, проверив полноту представленной документации, направит ее для дальнейшей обработки в инспекцию.

На сайте федеральной налоговой службы

Используя сайт ФНС, необходимо:

  1. Заблаговременно посетить ИФНС по месту регистрации, где получить пароль, логин от своего личного кабинета, сертификат электронного ключа.
  2. Отправить файл декларации на сайт, сохранить ее.
  3. На личной странице перейти в раздел «Документы», кликнуть ссылку «Подать декларацию 3-НДФЛ».
  4. Сюда загрузить сохраненный файл, отсканированные документы.
  5. Подписав документы электронным ключом, кликнуть «Отправить».

Совет! Для формирования декларации лучше воспользоваться специальной программой (находится на личной странице, надо скачать). Она подскажет, как заполнить документ, как исправить ошибки (если они допущены), проверит правильность заполнения.

Порядок получения вычета

Наибольший расход, принимаемый для возмещения 13%:

  • при приобретении за наличный расчет (личные накопления) — 2 млн руб. (НДФЛ к вычету 260 тыс. руб.);
  • когда осуществляется приобретение в ипотеку — 3 млн руб. (НДФЛ к возмещению 390 тыс. руб.).

Срок возврата 13 процентов с покупки квартиры наступает:

  • со дня регистрации сделки, если недвижимость покупается на вторичном рынке;
  • с даты подписания документа о передаче недвижимости в собственность, в случае приобретения ее в новостройке.

Пакет подготовленных документов вместе с декларацией передается в ИФНС. Согласно статье 88 НК РФ, инспекция проведет камеральную проверку (срок — 3 месяца), после чего сумма возврата в течение 30 дней поступит налогоплательщику на счет.

ул. Заставская, д. 31, корпус 2 196084 Санкт-Петербург,

По собственной информации. Гиперссылка на Restate.ru обязательна.

редакция Restate.ru

Нашли ошибку или неточность? Нажмите CTRL и ENTER и расскажите нам про это

Источник: https://www.Restate.ru/material/guide-kak-vernut-13-procentov-ot-pokupki-kvartiry-173139.html

Как оформить налоговый вычет через сайт ФНС: пошаговая инструкция

Заявление на 13 от покупки квартиры

По закону россияне должны отдавать государству 13% от заработка в виде налога на доходы физических лиц. Однако в некоторых случаях деньги можно вернуть, если оформить налоговый вычет.

Для этого необходимо подать в налоговую инспекцию декларацию 3‑НДФЛ и направить документы, подтверждающие право на вычет. Раньше приходилось ходить в ФНС лично. Затем тестировались разные способы подачи бумаг в электронном виде, в том числе с заполнением декларации в специальных программах. Сейчас всё можно быстро и достаточно просто сделать через личный кабинет на сайте налоговой.

1. Зайдите в личный кабинет

Авторизоваться на сайте налоговой можно тремя способами:

  • С помощью логина и пароля от личного кабинета. Чтобы их получить, нужно лично обратиться в налоговую инспекцию с паспортом.
  • С помощью квалифицированной электронной подписи (ЭП), если она у вас уже есть. Если нет, это самый сложный и необоснованный для рядового налогоплательщика вариант. Её выдают в удостоверяющем центре, аккредитованном Минкомсвязи России, и она хранится на жёстком диске, USB‑ключе или смарт‑карте.
  • С помощью логина и пароля от «Госуслуг». Самый простой способ. Если у вас нет аккаунта, оптимальнее получить доступ к нему, а не к личному кабинету сайта ФНС, так как логин и пароль от «Госуслуг» пригодятся во множестве ситуаций.

2. Оформите усиленную неквалифицированную электронную подпись, если её нет

Кликните по своим фамилии, имени и отчеству, чтобы перейти на страницу профиля.

Пролистайте до «Получить ЭП».

Выберите, где будете хранить ключ электронной подписи: на своём компьютере или в защищённой системе ФНС России. Во втором случае вы сможете использовать ЭП на любом устройстве, в том числе на мобильном.

Проверьте правильность ваших данных, придумайте пароль и отправьте заявку. Оформление ЭП обычно занимает несколько дней. Здесь же можно зарегистрировать квалифицированную ЭП, если она у вас есть. Тогда оформлять другую подпись вам не нужно.

Когда ЭП будет оформлена, на этой же странице появится такое поле:

Обратите внимание: у подписи есть срок действия. Затем процедуру придётся повторить.

3. Выберите пункты «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн»

Откроется форма для заполнения декларации.

4. Введите личные данные

Определите, в какой налоговый орган вы направляете декларацию. Если графа не заполнилась автоматически, уточнить это можно на сайте ФНС.

Выберите, за какой год вы хотите подать декларацию. Доступные указаны в выпадающем списке.

Укажите, впервые ли подаёте декларацию за этот год. Если нет, напишите, какая это версия документа по счёту.

Отметьте, являетесь ли вы налоговым резидентом. Для этого необходимо находиться в России 183 дня в году, за который вы подаёте декларацию. Если вы нерезидент, вычет вам не положен.

5. Отчитайтесь о доходах

Работодатели обязаны до 1 апреля направить в налоговую данные о ваших доходах. Если ваш наниматель уже успел это сделать, то соответствующие графы заполнятся автоматически.

Если нет, нажмите на кнопку «Добавить источник дохода» и введите нужную информацию вручную. Данные есть на справке 2‑НДФЛ, которую вам придётся взять, если ваш работодатель ещё не успел отчитаться о вашем доходе (подробнее об этом — ниже).

6. Выберите вычет

О видах вычетов Лайфхакер подробно писал в отдельном материале. Если вкратце:

  • Имущественный — при покупке жилья, строительстве дома, погашении процентов по ипотечному кредиту, выкупе у вас имущества для муниципальных и госнужд.
  • Стандартный — для родителей и усыновителей, инвалидов, Героев России, ликвидаторов аварии на Чернобыльской АЭС.
  • Социальный — на обучение, лечение, благотворительность, страхование, в том числе негосударственное пенсионное.
  • Инвестиционный — если вы зачисляли деньги на индивидуальный инвестиционный счёт.
  • При переносе убытков от операций с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, от участия в инвестиционном товариществе.

Одновременно можно выбрать несколько категорий. Но помните, что больше, чем вы заплатили в виде налога на доходы физических лиц, вам всё равно не вернут.

7. Добавьте подробности о том, что даёт вам право на возврат уплаченных налогов

Например, если оформляете имущественный вычет, введите данные о приобретённом объекте и договоре купли‑продажи.

Если стандартный — о себе и/или о детях.

Если социальный — введите в нужной графе потраченную сумму (её нужно подтвердить документами).

8. Подготовьте декларацию к отправке

На последнем этапе вы увидите, сколько денег вам готовы вернуть. Здесь это 6,5 тысячи, так как, по легенде, был заявлен вычет на обучение в размере 50 тысяч рублей. Кроме того, вы сможете скачать декларацию уже на бланке, чтобы ещё раз проверить её на ошибки.

Добавьте документы, обосновывающие право на вычет. Следите, чтобы бумаги были в формате JPG, JPEG, TIF, TIFF, PNG, PDF и весили не более 10 МБ каждая. Максимальный размер всех прикреплённых файлов не должен превышать 20 МБ.

Сейчас портал ФНС сам предлагает список документов, которые ведомство хотело бы получить. Раньше приходилось выяснять перечень самостоятельно.

Если ваши справки 2‑НДФЛ уже есть в базе налоговой (а это вы выяснили при заполнении информации о доходах), отдельно прикреплять их не нужно. Если данных ещё нет, в разделе «Дополнительные документы» прикрепите и 2‑НДФЛ — требования те же, что и для остальных бумаг.

Остаётся ввести пароль от электронной подписи и отправить документы на проверку.

Что делать дальше

Следите за сообщениями от налоговой.

Вас будут держать в курсе статуса вашей декларации. Если с ней всё в порядке, то в течение месяца вам оформят вычет.

Но у налоговой также есть право провести камеральную проверку, и тогда процесс займёт три месяца с момента приёма документов. Отсчёт ведётся не со дня отправки декларации, а именно с момента, когда её приняли.

Статус также можно посмотреть, выбрав пункты меню «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн».

Если что‑то пойдёт не так, вам отправят сообщение или позвонит инспектор. В некоторых случаях вам будет достаточно отправить недостающие документы. Если в декларации были неточности, придётся подать её заново.

Как оформить возврат средств

Если налоговая отчиталась о завершении проверки, в том числе камеральной, пора оформлять заявление на возврат средств. Чтобы это сделать, выберите «Мои налоги» → «Переплата». В строчке с переплатой будет указана сумма, которую вы можете вернуть.

Вам предложат зачесть переплату в счёт задолженности по налогам, если она у вас есть.

za‑vychetom.ru

Если нет, переходите к следующему пункту и заполняйте заявление на возврат. Вам нужно указать реквизиты счёта, на который придут деньги.

Останется подтвердить данные и ждать. Деньги придут в течение месяца.

Источник: https://Lifehacker.ru/kak-oformit-nalogovyj-vychet/

Имущественный вычет у работодателя. Как вернуть13 процентов за квартиру на работе?

Заявление на 13 от покупки квартиры

Из статьи Вы узнаете об оформлении имущественного вычета у работодателя: когда и как получить налоговый вычет при покупке квартиры на работе, какие документы понадобятся (уведомление и заявление работодателю на имущественный вычет (образец предложен в статье)), можно ли получить вычет у нескольких налоговых агентов, какие плюсы и минусы возврата 13 % за квартиру по месту работы по сравнению со способом возврата налога через налоговую инспекцию.

Можно ли получить имущественный вычет через работодателя?

Да, согласно статье 220 Налогового кодекса РФ Вы имеете право получить у работодателя имущественные налоговые вычеты:

На работе Вы также можете оформить социальные налоговые вычеты на лечение, покупку лекарств, обучение, страхование жизни.

Налоговый вычет при покупке квартиры: через работодателя или через налоговую инспекцию

Вы можете выбрать способ, как вернуть 13 % при покупке квартиры:

  • через ИФНС
  • или через работодателя.

Далее расскажем, чем отличается получение имущественного налогового вычета у работодателя от возврата налога за квартиру через налоговую инспекцию (о преимуществах и недостатках каждого способа читайте в конце статьи).

  • Налоговый вычет за квартиру через налоговую инспекцию

По окончании налогового периода (календарного года), по доходам которого планируется получить вычет за покупку квартиры (вернуть налог за этот год), в налоговую инспекцию по месту Вашей прописки подаются необходимые документы.

Начинается камеральная проверка, срок которой не должен превышать три месяца. После подтверждения права на вычет расчетная сумма в течение определенного времени перечисляется на расчетный счет, указанный в заявлении на возврат суммы излишне уплаченного налога.

Так как фактически срока давности имущественного вычета не существует, за получением вычета Вы можете обратиться и через много лет после покупки квартиры, но вернуть налог Вы можете только за последних три года (о том, когда можно получить вычет по процентам ипотеки, можно прочитать здесь).

Пример 1

Налогоплательщик купил квартиру в конце 2020 года, уже в январе 2021 года он подает документы в ИФНС и через 4 месяца вернет налог за 2020 год.

Пример 2

Женщина, находящаяся в декрете, приобрела квартиру в 2019 году. Так как доходов, облагаемых по ставке 13 % в 2019 году у нее нет, она дожидается выхода из декрета в 2021 году и в начале 2021 года подает документы в налоговую инспекцию.

  • Получение имущественного налогового вычета у работодателя

Не дожидаясь окончания года, по доходам которого планируется получить вычет, Вы обращаетесь с необходимыми документами к налоговому агенту (работодателю). В бухгалтерии по месту работы перестанут удерживать с Вашего дохода 13 % (налог на доходы физических лиц).

Пример 3

В начале 2021 года налогоплательщик приобрел квартиру. Чтобы быстрее начать получать 13 %, он решил оформить имущественный вычет через работодателя. При подаче в бухгалтерию необходимых документов (уведомление о подтверждении права на вычет и заявление на имущественный вычет у работодателя) из заработной платы перестают удерживать НДФЛ.

Таким образом, при получении вычета через ИФНС, Вы возвращаете ранее удержанный налог. А при получении налогового вычета при покупке квартиры у работодателя с Вашей зарплаты перестают удерживать НДФЛ.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры через работодателя?

Если Вы решили получить имущественный вычет на работе, то в налоговую инспекцию обращаться все равно придется (сотрудники налоговой на основании поданных документов должны подтвердить Ваше право на вычет). Порядок предоставления имущественного вычета работодателем следующий:

  • Вы подаете документы в ИФНС, в том числе заявление о подтверждении права на получение налогового вычета за покупку квартиры/погашение процентов ипотеки. Право на получение имущественного налогового вычета у работодателя должно быть подтверждено налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи заявления налогоплательщика и других документов.
  • После окончания проверки документов и подтверждения права на вычет налоговая инспекция выдаст уведомление «О подтверждении права налогоплательщика на имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации.
  • Это уведомление и заявление на имущественный вычет у работодателя (образец представлен ниже) необходимо подать в бухгалтерию по месту работы.

Имущественный вычет через работодателя: документы

Для возмещения НДФЛ у работодателя при покупке квартиры Вам необходимо сначала обратиться в налоговую инспекцию по месту прописке, а потом к работодателю, подав соответствующие документы. Отметим, что при получении имущественного вычета по месту работы, отпадает необходимость предоставлять в ИФНС декларацию 3-НДФЛ.

В ИФНС необходимо подать:

  • заявление о подтверждении права на получение имущественного налогового вычета,
  • остальные документы для получения уведомления на имущественный вычет у работодателя.

Перечень документов, подаваемых вместе с заявлением в ИФНС, различается в зависимости от того, какой имущественный вычет Вы планируете получить у работодателя (вычет по расходам на приобретение недвижимости и/или вычет по расходам на уплату процентов ипотеки), какую недвижимость Вы приобретали (квартиру, земельный участок с домом и т.д.), приобретали ли Вы квартиру на вторичном рынке или в новостройке.

Так, при получении налогового вычета через работодателя при покупке квартиры на вторичном рынке, кроме заявления в ИФНС подаются следующие документы:

  • договор приобретения квартиры (либо комнаты) с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи) – копия,
  • документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца)- копия,
  • документы, подтверждающие право собственности на квартиру (либо комнату) — копия
  • заявление о распределении расходов на покупку квартиры/вычета между супругами (при желании мужа и жены распределить расходы/вычет при покупке квартиры супругами во время брака, в том числе в собственность ребенка).

Список документов на имущественный вычет, подаваемых работодателю:

  • заявление работодателю на имущественный налоговый вычет (образец предложен в конце статьи),
  • уведомление о подтверждении права налогоплательщика на имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации

С какого момента предоставляется имущественный вычет у работодателя?

При возмещении 13 процентов за квартиру на работе из Вашей заработной платы перестают удерживать НДФЛ. Но если Вы обратились к работодателю за получением имущественного вычета не в начале года, а в середине или в конце года, сможете ли Вы вернуть через бухгалтерию на работе уже удержанный с начала года налог?

Источник: https://just-ice.info/2019/09/04/imuschestvenniy-vichet-rabotodatel/

Как вернуть 13% с покупки квартиры – подробная инструкция по получению вычета

Заявление на 13 от покупки квартиры

Думаем, многие слышали о существовании налогового вычета на покупку собственного жилья, но не всегда имеется ясность, какие нюансы существуют в законе и как правильно этим вычетом воспользоваться. Разберёмся в этой теме более детально. Как получить налоговый вычет на приобретение недвижимости, какие документы потребуются, чтобы вернуть 13 процентов с покупки квартиры в 2020 году.

Что такое налоговые вычеты

Налоговым вычетом называется та сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база в связи с теми или иными обстоятельствами. Когда мы говорим о налоге на ваши доходы, налогооблагаемой базой как раз и будут являться заработанные вами деньги, с которых вы должны заплатить в казну НДФЛ – налог на доходы физического лица.

Таким образом, если, условно говоря, мы говорим о налоговом вычете в один миллион рублей, это означает, что с одного миллиона рублей вашего дохода вам разрешается не платить НДФЛ, составляющий в России 13 процентов. В данном примере это 130 тысяч рублей. Поэтому вычет будет равен миллиону, а реально сэкономленные на налогах деньги – 130 тысяч. Путать эти понятия не следует.

В России существуют различные виды налоговых вычетов, когда государство немного помогает гражданам в той или иной ситуации.

В перечень подобных вычетов в России, в частности, входят:

  • вычеты на покупку жилья,
  • вычеты на детей – их могут оформить оба родителя вплоть до 18-летия ребёнка (иногда – даже до 24 лет),
  • вычеты на лечение,
  • вычеты на получение образования (в том числе дополнительного – вплоть до автошколы),
  • вычеты на благотворительность,
  • вычеты на добровольное страхование жизни и т.д.

На какую именно недвижимость можно получить вычет

Приобретение квартиры – частный случай ситуации с недвижимостью. Налоговый вычет положен вам в следующем случае:

  • покупка комнаты, квартиры или жилого дома,
  • покупка доли в комнате, квартире или доме,
  • покупка участка земли под жилым домом,
  • покупка доли в таком участке,
  • обслуживание кредита, взятого на покупку любых перечисленных выше объектов – по простому говоря, речь идёт о процентах по ипотеке.

На какую сумму предоставляется вычет с покупки квартиры или дома

С одной стороны, в законе говорится о том, что размер вычета равен всей сумме, которую вы потратили на покупку квартиры. С другой стороны, в том же пункте закона через запятую говорится о верхнем пределе вычета в размере двух миллионов рублей.

Тем самым, если стоимость купленной вами квартиры два миллиона рублей или меньше – вам будет полагаться вычет на всю сумму, которая была уплачена вами за недвижимость. А вот если квартира стоит дороже, то вам вернётся 13-процентный налог только с двух миллионов рублей вашего дохода.

Таким образом, максимум, который можно вернуть себе после покупки жилья – это 260 тысяч рублей.

Что касается процентов по ипотеке, всё зависит от того, когда именно вы взяли ипотечный кредит. Если это произошло до 31 декабря 2013 года, никакого ограничения в сумме вычета нет в принципе. Если кредит взят после 1 января 2014 года – максимальный вычет составит три миллиона рублей.

Для ипотеки, оформленной до 2014 года, оформлять налоговый вычет уже поздно (об этом чуть ниже), поэтому если вы не успели сделать это раньше, теперь уже будет поздно обращаться за вычетом. Поэтому, так или иначе, для всех, кто сейчас заботится о том, чтобы оформить возврат НДФЛ, вычет по процентам за ипотеку составит не более трёх миллионов.

Если вам нужно заплатить проценты по ипотеке в сумме три миллиона рублей, вычет будет составлять 390 тысяч.

Максимум, который теоретически возможно получить обратно в виде налога на доходы, который вам вернёт государство, составляет 650 тысяч рублей.

Кто имеет право на налоговый вычет

Далеко не каждый купивший недвижимость в России имеет право на то, чтобы оформить налоговый вычет за покупку квартиры или дома. Чтобы вернуть 13 процентов с покупки жилья, вам нужно быть:

  • налоговым резидентом (находиться на территории России по меньшей мере 183 дня за двенадцать идущих подряд месяца),
  • получателем дохода, который облагается НДФЛ в 13 процентов.

Понятно, что большинство жителей страны подходит под это определения, и нюансы важны в очень редких случаях.

В какой момент возникает право на получение налогового вычета

Для определения момента, с которого у вас возникает право на вычет, важен только тот календарный год, когда вы приобрели квартиру. Право на вычет появляется начиная с того года, когда:

  • в Единый госреестр недвижимости была включена запись о том, что вы стали собственником недвижимости (до 15 июля 2016 года вам выдавали свидетельство или так называемую “зелёнку”, после этой даты даётся выписка из реестра ЕГРН),
  • вы получили акт о передаче вам квартиры в новостройке.

Что касается самостоятельной постройки своего дома, то право на вычет появится в том году, когда дом будет достроен, а ваше право собственности на него зарегистрировано через Росреестр.

Вычет за уплаченные по ипотеке проценты можно получить только по факту уплаты вами этих процентов.

В течение какого времени можно обратиться за налоговым вычетом

Теоретически возможна ситуация, что вы приобрели квартиру в 2019 году, но у вас не было в течение всего года дохода, который облагается налогом НДФЛ. Возникает вопрос, можно ли обратиться за вычетом позже, когда такой доход появится.

Ещё одна ситуация – вы не знали о вычете либо вам некогда было заниматься его оформлением. Прошёл год или два после покупки квартиры и возник тот же вопрос – не поздно ли сейчас обратиться за налоговым вычетом.

В любой из таких ситуаций оформить вычет в 2020 году будет не поздно!

Закон даёт вам три года на то, чтобы оформить заявление на возврат 13 процентов налога на доходы.

На практике это означает, что если вы купили квартиру в 2020 году, не поздно будет оформить вычет вплоть до 2023 года включительно.

И наоборот, в 2020 году не поздно заняться оформлением вычета с квартиры или дома, купленных начиная с 2017 года.

Как быть, если доходы за год меньше величины вычета

Ничего страшного, закон разрешает продлевать срок получения вычета сколько угодно, пока вычет не будет потрачен полностью – либо вы заработаете суммарно столько, сколько стоила ваша квартира, либо получите суммарный доход в предельные два миллиона рублей, если стоимость квартиры была выше.

Допустим, вы получаете официальный доход в 30 тысяч рублей ежемесячно (до уплаты налога) и приобрели комнату за один миллион рублей. За год ваши доходы составят 360 тысяч рублей. Вам вернётся налог в сумме 46 800 рублей.

В следующем года ситуация повторится, и вы уже воспользуетесь за два года 720 тысячами вычета. На третий год останется 280 тысяч рублей вашего дохода, с которого вам вернут 36 400 рублей.

В сумме за три года вы вернёте 13 процентов от потраченного миллиона – 130 тысяч рублей.

Можно ли одному человеку воспользоваться вычетом несколько раз

Да, можно. Государство даёт каждому из нас возможность воспользоваться двумя миллионами рублей вычета за покупку недвижимости и тремя миллионами – за проценты по ипотеке. Как именно мы распорядимся этой возможностью – не имеет значения.

Можно приобрести квартиру за два миллиона рублей или дороже и получить всю сумму вычета за один объект недвижимости. А можно купить три квартиры-студии за 700 тысяч рублей каждая и разделить два миллиона вычета между ними.

Возможны какие угодно комбинации с квартирами, домами или участками земли, а также долями в них. Право на вычет прекратится только когда вы достигнете предела.

Куда можно обратиться за получением налогового вычета

Есть два способа подачи заявления на вычет:

  • Через работодателя (или нескольких одновременно, если вы работаете не на одной работе).
  • Через налоговый орган.

Чаще всего оформить возврат 13 процентов налога с покупки квартиры через работодателя будет удобнее. Во-первых, подать заявление можно в том же году, когда вы купили квартиру. В налоговые органы можно обратиться лишь в следующем календарном году. Это означает, что если вы приобрели жильё в 2020 году, то оформлением вычета через налоговиков можно будет заняться только в 2021 году.

Второй важный момент – подавая заявление напрямую налоговикам, вы должны будете заполнить декларацию о доходах, что для неопытного в таких вещах человека может оказаться не так просто.

Таким образом, если есть возможность оформить вычет при помощи работодателя – лучше воспользоваться таким вариантом.

Какие документы понадобятся для возврата 13 процентов с покупки квартиры в 2020 году

Для оформления вычета вам нужно собрать следующие документы:

  • Подтверждение записи о вашем праве собственности на квартиру в реестре недвижимости:

Источник: https://zen.yandex.ru/media/newsment/kak-vernut-13-s-pokupki-kvartiry-podrobnaia-instrukciia-po-polucheniiu-vycheta-5c4083eb2810de00aca9e05d

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.